存货管返理取办法.docxVIP

存货管理办法第1条 为了使存货具有合理库存，减少存货损失，提高存货质量，规范存货管理，特制定本办法。第2条 采购计划提出及实施。外购时，首先由用料部门提出用料计划，由分管领导和委派会计审核，交财务部门纳入收支计划，并通过单位内部支付款项，再由供应部门负责实施采购。第3条 物资验收。购回时，由物资检验部门按质按量组织验收，主要从如下三方面进行。1．对单验收。指仓库保管员对照进货通知单的品名、规格、质量、价格等依次逐项检查商品，注意有无单货不符或漏发、错发的现象。2．数量验收。一般是原件点整数、散件点细数、贵重商品逐一仔细检对。3．质量验收。指保管员通过感官或简单仪器检查商品的质量、规格、等级、价格，如外观是否完整无损、零部件是否齐全无缺、食品是否变质过期、易碎商品是否破裂损伤。第4条 入库管理。1．商品入库前应做好准备工作，例如安排货位、准备苫垫用品和搬运工具、检验度量衡器具，组织好收货人力等，还要准备好商品标签。2．按实际质量认真填写《入库单》，对《入库单》的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、数量、单价、金额、交货人、承包人和验收入库等应逐一填写，不得漏项，对无随货同行发票的货物金额应由交货人提供采购价，财务据此入账核算，待发票到后再按实际价格调整。3．对于外购物资数量短缺、品种质量不符合要求者，由采购人员负责更换。4．拟入库的自制存货，生产部门应组织专人对其进行检验，