2014版企业所得税网络申报系统操作解剖.ppt

A107030表“本年实际抵扣应纳税所得额（行7）”重新填入符合逻辑校验数据进行修改。 对A107050表“本年实际抵免的各年度税额（列11）”重新填入符合逻辑校验数据进行修正。 填报注意事项 1、投资收益（行9） 2、审核结果错误提示 投资收益（行9） 当单位性质代码为事业单位，并且不是自收自支事业单位；或者单位性质代码为社会团体、民办非企业单位的，本行自动带出，不可修改，单元格为蓝色。 填报《A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》行8或者行16后，本行自动带出。 审核结果错误提示 1、 “营业收入（行1）”黄色提示 2、“所得减免（行20）”报错提示 4、“抵扣应纳税所得额（行21）”报错提示 5、行26“减免所得税额”报错提示 3、“抵免所得额（行27）”报错提示 “抵免所得额（行21）”报错提示 “抵扣应纳税所得额（行21）”报错提示如下图，对A107030表“本年实际抵扣应纳税所得额（行7）”重新填入符合逻辑校验数据进行修改。 “营业收入（行1）”黄色提示 当填报的“营业收入（行1）”小于所属年度申报的增值税销售额累计时， 本行单元格为黄色提示，该提示为非强制校验提示。 “抵扣应纳税所得额（行21）”报错提示 “所得减免（行20）”报错 当所得减免大于行19“纳税调整后所得” 时，《A107020所得减免优惠明细表》第40行 报错。