国金金融教案2.docVIP

上海中侨职业技术学院教案 　 系（部） 经济系 专业（教研室） 金融 任课教师 胡俊霞 班级 07工商 课程名称 国际金融实务 学时数 54学时 授课日期 第1周 授课类型 理论教学（是）实践教学（） 教学目标 掌握 教学重点 外汇及汇率的概念，折算 教学难点 汇率的折算与进出口报价 教学过程 （教学主要内容、教学方法、教学环节、时间安排等） 第一章外汇的含义 外汇（Foreign Exchange）是国际汇兑的简称。有动态和静态两种含义动态的外汇是指人们为了清偿国际间的债权债务关系，将一种货币兑换成另一种货币的行为。静态外汇又有广义和狭义之分。 广义的静态外汇泛指可以清偿对外债务的一切以外国货币表示的资产或债权。狭义的静态外汇是指以外币表示的用于国际的支付手段。狭义的外汇三个基本特征：国际性兑换性可偿性汇率（Exchange Rate）又称汇价或外汇行市，就是两种货币间的兑换比率，是一国货币折成另一国货币的比率、比价或价格；如果把外国货币当商品的话，那么汇率就是买卖外汇的价格，是以一种货币表示另一种货币的价格，因此也称为汇价。或者说是一国货币以另一国货币表示的“价格”。又称为应付标价法。是以一定单位的外国货币作为标准，折算为本国货币来表示其汇率。USD 1＝?CNY 8.0000　　或 ?USD 100 = CNY 800.00 在直接标价法下，外国货币数额固定不变，汇率涨跌都以相对的本国货币数额的变化来表示。又称为应收标价法。是以一定单位的本国货币为标准，折算为一定数额的外国货币来表示其汇率。GBP 1＝USD 1.6758 ? 　或 GBP 100= USD 167.58 ? 在间接标价法下，本国货币的数额固定不变，汇率涨跌都以相对的外国货币数额的变化来表示。　、汇率的种类 （二）按外汇汇付方式不同划分为电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率 （三）按外汇买卖交割的时间不同划分为即期汇率和远期汇率 （四）按银行买卖外汇角度不同划分买入汇率、卖出汇率、中间汇率和现钞汇率 例1－2 某天某时刻多伦多外汇市场某外汇银行报价： 1 USD　1 = CAD 1.6850-1.6950。问如何识别买卖价？ 若为纽约外汇市场，如何识别买卖价? 解：（1）多伦多外汇市场报出的价格，USD　1 = CAD 1.6850-1.6950，是指在直接标价法下，前一个数字，即1.6850加元为1美元的买入价，后一个数字，即 1.6950加元为1美元的卖出价。 （2）如是纽约外汇市场上报出的价格同样是 USD　1 = CAD 1.6850-1.6950， 这时已成为间接标价法，是指在间接标价法下，前一个数字，即1.6850为卖出价，后一个数字，即 1.6950买入价，因为在纽约外汇市场上买卖的外汇成为了加元。 （五）按外汇管理的宽严程度不同划分为官方汇率和市场汇率 （六）按银行营业时间不同划分开盘汇率收盘汇率 第三节 汇率折算与进出口报价 一、即期汇率下的汇率折算与报价 （－）已知外币/本币，　折本币/外币 外币/本币就是一个外币等于多少个本币的意思。本币/外币就是一个本币等于多少外币的意思。外币/本币　折　本币/外币就是　 已知：1个外币等于一定数量的本币 求出：1个本币等于多少外币 例1－3　 已知中国银行某日牌价USD/ CNY =　8.2764，求，CNY/USD 为多少？ 解：CNY1 =1／8.2764＝USD0.1208 所以CNY/USD＝0.1208 如果中国某项产品出口，原报1元人民币的价格，现在就可报 0.1208美元的价格。 （二）已知外币／本币的买入价与卖出价，折本币/外币的买入价与卖出价 已知外币／本币的买入价与卖出价，折本币/外币的买入价与卖出价，也就是 已知：1个外币等于多少本币的买入价与卖出价 求出：1个本币等于多少外币的买入价与卖出价 例1－4　 已知中国银行某日的牌价为USD/CNY＝8.2774／8.2884，求CNY/ USD为多少？ 解：(1)将8.2774与8.2884易位，并置于分母之上 (2) CNY/USD＝（1/8.2884）/（ 1/8.2774）＝ 0.1207／ 0.1208 所以，CNY/USD＝0.1207/0.1208，即1元人民币等于0.1207美元的买入价和0.1208美元的卖出价 （三）已知本币／甲种外币，本币／乙种外币，求甲种外币／乙种外币和乙种外币／甲种外币 已知本币／甲种外币，本币／乙种外币，求甲种外币／乙种外币和乙种外币／甲种外币的意思是 已知：1个本币等于多少甲种外币 1个本币等于多少乙种外币 求：1个甲种外币等于多少乙