公司财务报销制度[6p].docVIP

财务报销制度 （年月日修订） 工具/人员 飞机 火车 轮船 长途汽车 出租车 总 经 理 实报实销 经 理 预申请 硬卧硬座 三等舱 可乘 实报 其他人员 预申请 硬卧硬座 三等舱 可乘 预申请 乘坐其他交通工具，超出上述标准的部分由个人承担，特殊情况由总经理审批。 乘坐火车及长途汽车，应出具铁路局，公路局或汽车公司的原始发票。 乘坐轮船应取得轮船公司或旅行社的购票证明或者船票存根。 因急要公务必须搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支差旅。 搭乘公司的交通工具者，不得再报销交通费。 （三）差旅费的补充说明：出差人员应取得真实、合法、完整的原始凭证并以此作为报销依据,对填写不完整、字迹模糊不清、滴原始发票，不予接受；对涂改、伪造等弄虚作假原始发票严肃处理。原始发票应该对应相应的真实业务，不得“张冠李戴”，对于原始单据丢失，毁损的当事人需要作出详细书面说明及报销单据的明细项目金额,经主管部门领导和总经理签字确认。出差人员应在出差返回公司后15天之内报销，出差补助天数（不足四小时的不予支付补助，四小时至六小时按半天计算，六小时以上按一天计算）×20元/人。 　第四条 报销流程 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务复核→总经理审批→到出纳处报销。 （一）整理取得的原始票据：对取得的发票等原始凭证按经费项目和业务内容进行分类，填写《费用报销单》。将发票粘贴在报销单背面。对于其他张数较多或发票较小的票据应集中粘贴在一张纸上。 （二）签批：由部门经理及相关责任人审核后签字，再经由财务部门审核，之后交由公司总经理审批，在财务出纳处领款。〖涉及固定资产及物资采购的须验收人签字；涉及考勤、工商查询的需由行政主管签字；涉及车辆、加油费的须由车辆管理员签字〗 （三）审核：对发票等原始票据的真实性、合法性、合理性进行审核。对费用报销单填写的是否规范进行审核，对所支出的预算项目及是否超出预算进行审核。如经办人有借款，冲销原借款 （四）领款：在出纳处领款 第五条 补充说明 各部门经理对报销的真实性、合理性负责。 财务人员对报销手续及单据的合法性，合理性负责。 3. 一律使用黑色中性笔填写及签字 附： 出差申请单 出 差 人 　 部 门 　 出差日期 年 月 日 至 年 月 日 出差地点 　 出发时间 　 暂支旅费 　 出差事由： 总经理 部门经理 申请人 借 款 单 　 　 　 年 月 日 第 号 因： 　 　 今借到 人民币（大写） 　 ￥ 　 　 　 负责人 借款人盖章 办公用品申购单 申购部门 　 日期 　 申请人 　 序号 申购物品名称 型号规格 单位 数量 单价 金额 备注 1 　 　 　 　 　 　 　 2 　 　 　 　 　 　 　 3 　 　 　 　 　 　 　 预计金额 　 人民币（大写）： 　 申购理由： 办事处负责人签字： 行政部经理： 　 总经理签批： 　 采购人、采购地点 　 验收人： 费用报销单 部门 报销日期： 年 月 日 摘 要 金 额 科 目 单据 十 万 千 百 十 元 角 分 张数 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合计人民币（大写） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 负责人 记帐 报销人 招待费用审批表 申 请 人 时 间 招待对象 参加人员 预计支出金额 就餐标准 招待目的 部门经理 行政部经理 总经理签批 备 注 原始发票丢失情况说明 业务发生日期 　 业务摘要 　 丢失原因 　 金 额 ￥ 人民币大写 　 申请人： 部门经理： 总经理： 办事处费用申