财务批准控制的暂行件规定.docVIP

财务批准控制的暂行规定 一般批准： 根据既定的预算、计划、制度等 标准，在其权限范围内，对正常的经济行为进行 的批准。 差旅费批准：正常标准 范围内的差旅费，由部门分管批准。超标准 范围的差旅费，由总经理或总以理委托分管财务 的副总以理批准。 医疗批准：门诊医疗费由人力资 源 部会签，分管人力资源部的副总经理批准；住院医疗费由总经理或总经理委托分管财务副总经理批准。 员工离职发退款批准：由人力资源部会签，计财部经理批准。 借支批准：壹万元以下（含壹万元）的内部员工借支，由计财部经理批准：壹万元以下、叁万元以下代支由分管财务的副总批准，叁万元（含叁万元）以上借支由总经理批准。 计划内支付批准：叁万元以下（含叁万元）由计财部经理根据酒店批准的付款计划验收凭证批准支付。叁万元以上由计财部经与日俱增以签，分管副总经理批准。 广告、印刷品支付批准。叁万元以内（含叁万元 ）由计财部根据广告合同、印刷品支付批准。叁万元以上由分管副总经理批准。 特别批准： 采购计划 批准：酒店正常采购计划由计财部提出，总经理或委托分管计财部的副总经理批准。 产品价格调整：由销售总参理、相关营业部部门经理、计财部经理会签，总经理或委托分管计曲的副总批准。 招待费批准：部门经理会签，分管计财副总批准。 设施设备改造批准：酒店总经理批准。 新增固定资 产批准：酒店董事长批准。 没有列入一般批准内容的经济行为都视为特别批准范围，报分管计财部副总批准。 合同批准： 销售合同（销售部为销售酒店产品而与客户签订的销售、资信合同）：在酒店定价浮动范围内，由销售部经理批准，盖销售合同章。 写字楼租赁合同：由销售部拟定，计财部会签，分管销售的副总经理批准，盖酒店合同章。 签订合同：由总办拟定，计导部会签，总经理或总经理委托分管副总批准，盖酒店总办章。 采购合同：由采购部拟定，计财部会签，由总经理或总以理委托分管副总经理批准，盖酒店合同章。 商场供销合同：商场与供货单位订的合同，由商场拟定，前厅部、计财部会签 ，分管计财副总批准。 工程委托施工合同：由工程 部拟定，分甜言蜜语工程 部的副总会签，总经理或总经理委托分管计财的副总批准。 合同，均要在计财部存档备案，无备案，不能支付。 关于加强酒店招待费管理的规定 为规范酒店的接待活动，节约费用开支，现生日占各部室 招待活动的各项规定： 酒店任何接待活动，必需事前填制“招待费申请单”，在接待标准栏填好相应标准经审批后交各前台部门按标准安排，并交各对应收银员核 对控制，作为签字的依据。 参加陪同人娄一般为1—2人： 酒店餐饮接待标准暂定如下四个级别： 由酒店领导特批的不受金额控制的宴请重客为不A级； 酒店领导参加的接待活动标准 为：90元/人左右由领导自己控制此级为B级； 部门正职参加的接待活动标准为70元/人，由餐饮部安排，各营业点收银员核对控制。此能为C级； 部门一般人员出面接待客人按60元/人的标准进行，由餐饮部安排，各营业点收银员核对控制。此级为D级； 酒店其他接待活动，由招待部门填好标准交酒店领导审批后按第一条执行； 经上接待标准均为“含酒水的售价”，计财部按成本价记帐（暂定为六折）； 以上规定从下发之日起执行，并请严格按规定操作，否则将按“违章操作金额”记入相误码责任人的工资账户，从个人工资中扣除。 招待费：指接待与酒店业务有关的宾客，包括礼品、宴请、食品等支出。 酒店物资计划、采购、仓储、领用工作流程暂行规定 为了更好地加强酒店内部管理，降低成本费用，提高酒店利润，在原有制度基础上就物资计划、采购、仓储、领用管理等 工作环节、流程要求加以明确或修正。（即：计划— 采购 验收入库 领用），本修改草案主要强调：计划的科学合理性，审批的严格性，内部管理 的严肃性及责任划分的明确性。具体修改内容如下： 计划 采购计划的编制：采购计划由常备物品的最低库存量为根据 ，不足部分由仓库编制常备物品采购计划，报计财部经理，审核编制采购计划。 库存物品的种类、品名、规格、数量及最低库存的储备量由使用部门和计财部共同商定。 除常备库存物品外使用部门阶段性所需物品由使用部门编制阶段性物品采购计划，报计财部编制采购计划。 编制采购计划要求： 部门申报的阶段性采购计划，由部门经理签字确认；常备物品采购计划必须由计财部经理签字确认。 所有采购计划必须明确所需物品的品名、规格、质量、数量及时间要求；所有采购计划要符合采购周期的一般要求。 各部门采购计划一般每月申报部门负责。 采购计划责任制: 因采购计划编制不当而造成浪费和损失，由申报部门负责； 对因库存把关不严造成超额采购或供货不及时，其浪费和损失由计财部负责。 申购 申购的分类：计划内申购和临时申购 计划内申购是指由仓库按酒店批准的月度计划、常备物品计划、阶段性物品计划，按进货时间要求