财务项成制度规定.docVIP

财务制度规定： 公司一切费用必须填写报销单，报销单必须注明报销部门，报销时间，报销用途摘要。报销用途摘要必须明细、扼要、清楚。 费用报销必须取得合法的发票，特殊情况无法取得发票的，必须要有收据，并收据填写报销单报销费用的，收据要具备2点条件：1、收据要有对方盖章，2、收据上面要留对方联系人和电话，已更审核审批人核实校对。无发票、收据的，公司一律不予报销费用。 费用报销严格执行“前账不清，后账不借”的原则，费用必须有合理的原始凭证，费用报销时，由经办人按费用性质不同分类填写好报销单，附上原始发票（单据），按报销流程办理报销费用，对不合理不合法的费用支出，各部门复核人、审核人、和审批人拒绝签名报销，对内容不完整的报销单，出纳应要求经办人补齐手续后，才给予报销。 公司员工到外地出差的，首先应填写出差申请表，注明出差地、时间及业务事项，由部门经理审核，报副总经理或总经理审批后方能出差，报销差旅费时，必需附上出差申请表。 交际应酬费标准：业务接待费应严格控制，严禁讲排场，摆阔气，一般只到大排档就餐即可。门前销售业务接待客户就餐的，每人每餐最高15元就餐费用标准；接待厂家客人的，除总经理亲自接待及直接授权交代外，每人每餐最高40元就餐费用标准，当接待费用超过200元或人数超过5人时，当接待范围超出本市区、尤其是要迎接的客人所在位置超出本市区范围的，需向总经理请示。特殊情况的，由总经理掌握标