重点税源网直报操作手册.ppt

西城区地方税务局 重点税源网上直报操作手册 企业专用 一、登录 在“用户名方式”中，用户要“输入7位计算机代码+数字0”作为登录的用户标识，再输入正确的登录密码后，点击“登录”按钮 二、选择任务 三、确认报表期 四、录入数据 （一）下载及安装插件 （二）数据录入 填报口径要求 ●计量和金额单位： 除“税率”指标为“百分数”,“平均职工人数”指标为“人”外,各项指标的计量单位均按标明的计量单位填写，金额单位除价格外一律为万元，汽煤柴油、水、煤炭等计量单位为吨，发电、耗电单位为千度。 ●小数位数 “税率”按软件任务设置的保留小数位填写；金额单位按万元后保留两位小数；各项指标一律不书写千分号。 ●本表填报的各项指标均为本企业实际情况，不得将控股企业数据纳入本表的范围内。 ●重点税源报表填报的各项指标均为本企业实际情况，除特别情况外（如统一核算增值税的总公司、汇总下级缴纳企业所得税等）不得将控股企业（独立纳税控股企业）数据纳入报表的范围内。财务表的口径要以独立核算的企业为主，不要合并其他独立核算企业的财务报表，并且原则上要与税收表的口径相同，与企业历史时期上报数据口径相同。 （三）税收表填写注意事项 一、应纳税额与已缴税额的填写 二、代扣、查补税款的填写，税种指标中包含了查补税额的，在相应指标中填写，否则在其他税种指标中的“已缴其他税种”反映 三、企业所得税的预缴、汇算清缴的填写 四、