黑龙江等级社1.docVIP

黑龙江省农村信用社 等级联社考评办法 （讨论稿） 第一章 总 则 第一条 为引导农村信用社转变经营模式和增长方式，推动科学发展，增强可持续发展和抗风险能力，适应现代金融市场竞争需要。根据《金融企业财务规则》和《中国银监会关于建立健全农村合作金融机构激励约束机制的指导意见》（银监发［2009］70号）要求，特制定本办法。 第二条 考评原则： 一、客观公正。以各项统计报表数据和真实的经营成果为考评依据，公开透明、实事求是。 二、综合评价。设定经营发展指标、监管风险指标和内控评价指标体系三部分，对整体经营实现全面覆盖。同时对不同区域的联社，根据经济发展的实际情况设定不同评价标准。 三、奖惩挂钩。市、县联社等级考评与员工（高管）薪酬挂钩，激励先进，鞭策后进，鼓励县联社上等级、上水平。 第三条 考评对象：市联社（含办事处，以下简称市联社）和县联社(含农村合作银行、农村商业银行，以下简称县联社)。 第四条 县联社实行等级管理，采取定量、定性考评的方法，对经营管理和风险管理进行综合评价，确定等级。 第五条 市联社等级按县联社综合得分之和除以县联社个数得分确定等级，市联社等级分值档次与县联社相同。 第二章 考评指标体系及分值权重 第六条 县联社的考评体系分为经营发展指标和监管风险指标，实行百分制考评，经营发展指标为52分，监管风险指标各为48分。内控评价（省联社制定的七项内控评价体系）在以上两项指标的基础上实行降等级考评。 一、经营发展指标52分 （一）效益指标25分 1、人均实际净利润15分。人均实际净利润10万元得15分，每增加1万元，加1.5分，减少1万元，扣减1.5分。 2、总成本与总收入比10分。年末控制在65%（含65%）以内得10分，每增加3.5个百分点扣减1分。 （二）业务发展指标27分 1、存款指标10分。 （1）年日均人均存款9分。市区标准：年日均人均存款达到500万元得9分，每增加50万元加0.9分，每减少50万元扣减0.9分；县级市标准：年日均人均存款达到450万元得9分，每增加45万元加0.9分，每减少45万元扣减0.9分；县级标准：年日均人均存款达到400万元得9分，每增加40万元加0.9分，每减少40万元扣减0.9分。 （2）年日均人均存款增幅1分。年日均人均存款增幅达到21.5%得1分，达不到标准的不得分。 2、中间业务收入比3分。中间业务收入占营业收入净收入达到3%得3分，每增加0.3个百分点加0.3分，每减少0.3个百分点扣减0.3分。 3、贷款增长率5分。年日均贷款增长率达到15%得5分，每减少1.5个百分点扣减0.5分。 4、人均贷款2分。月人均贷款达到320万元得2分，每减少10万元扣减0.1分。 5、到期贷款回收率7分。年末到期贷款回收率达到98%得5分，每减少1个百分点扣1分。 二、监管指标48分 1、资本充足率（监管口径）8分。 季均资本充足率达到8%以上得8分，每减少1个百分点扣减1分（季均资本充足率在0以下，当年季均资本充足率增幅达到100%得1分，每增长10%得0.1分）。 季均资本充足率在0以下的按括号内计算方式计算得分。 2、不良贷款比例（按贷款五级分类口径计算）10分。月均不良贷款比例10％得10分，每降低1个百分点加1分，增加1个百分点扣减1分。 3、季均不良非信贷资产比例5分。季均不良非信贷资产比例在2.5%以内得5分，每增加1个百分点扣减1分。 4、流动性比例5分。季均流动性比例达到25%以上得5分，一个季度不足25%扣减1.25分。 5、单一贷款集中度2分。贷款集中度在10%以内得2分，每增加5个百分点扣减0.5分。资本净额为负值时不得分。 6、贷款损失专项准备充足率10分。年末贷款损失专项准备充足率达到20%得10分，每减少2个百分点扣减1分。 7、贷款迁徙率8分。年均正常贷款迁徙率在1%以内得8分，每增加1个百分点扣减1分。 以上扣分项目扣完本项目标准分为止，加分最高加到本项目标准分的一半。 三、内控管理评价体系 具体内容： 1、信贷内部控制评价暂行办法 2、会计内部控制评价暂行办法 3、储蓄业务内部控制评价暂行办法 4、财务内部控制评价暂行办法 5、信息科技内部控制评价暂行办法 6、电子银行业务内部控制评价暂行办法 7、安全保卫内部控制评价暂行办法 以上7个内控评价综合得分之和被7除，综合评价结果为5级的联社等级社降为7级，综合评价结果为4级的联社等级社下降一个等级。 第三章 等级设定 第七条 市、县联社考评设定七个等级： 一级联社：综合得分在95分（含）以上； 二级联社：综合得分在85（含）—95分； 三级联社：综合得分在70（含）—85 分； 四级联社：综合得分在60（含）—70 分； 五级联社：综合得分在50（含）—60 分； 六级联社：综合得分在