2015终所得税汇算清缴新政策和关键问题实战大解析.docVIP

《2011年终所得税汇算清缴新政策和关键问题实战大解析》 邀请函 财务总监并总经理： 企业所得税汇算清缴的大幕已经拉开，为规范2011年度企业所得税汇算工作，国家税务总局相继发布了一系列企业所得税配套、补充政策文件和相关解释。2011年度的所得税申报表有哪些地方做出了调整？对实务中遇到的一些具体问题，税企之间在政策理解上存在哪些差异？企业的税收风险管控点在哪里？如何对涉税关键问题进行有效处理和正确评价？如何界定和处理不同税务事项的风险？面对稽查，如何有效应对，如何进行未雨绸缪，做好相关的业务规划工作？这些都是摆在我们财务人员面前的现实“考题”！ 在企业所得税汇算清缴申报过程中，如何合理确认收入，用好用足税前扣除指标、最大限度争取税收优惠；如何合理利用权责发生制原则和以票控税原则尽量减少会计税法差异，也是实际工作中必须统筹兼顾的重要问题！ 本届大会将集中解决企业所得税汇算的重要关键问题，所得税与营业税、增值税、地方税等其它税种的协调，以及涉税风险管控三大主题。值此，金前程财税大讲堂举办本年度的《2011年终所得税汇算清缴新政策和关键问题实战大解析》专题大会。座位有限，欢迎提前预定！ 会议时间： 2011年12月23、24日上午9：00-12：00 下午13;30-17：00 　 会议地点:南国酒店8楼会议室 佛山市市禅城区汾江中路 会议费用： 1680元/人/两天 金前程财税大讲堂会员免费，会员费6800元/年/人 （含资料费/场地费/茶水费)，代订酒店，其他费用自理。 2011年终所得税汇算清缴新政策和关键问题实战大解析题纲 【主讲专家介绍】—肖宏伟，所得税专家，中国注册税务师、国家税务总局所得税专家库成员、税务局所得税系统资深官员、税务干部培训兼职教师。肖宏伟老师以自己曾亲身经历的案例，真实、生动地阐述税收政策的应用及应对策略；以十六年的税收征管、稽查经验，解说容易引起税企业争议税收问题的来龙去脉；以一个税务工作者的角度，探讨企业财务人员在应对税务征管和稽查工作中如何避免、防范和化解企业税务风险。其讲解内容丰富实用，深入浅出，紧贴企业实际，侧重为企业解决实际问题；案例真实生动，鲜活幽默；注重操作性，对工作具有实质帮助，使学员在互动中领悟与成长，生动的现场氛围获得了受训企业较高的口碑。 【课程目标】 一、掌握2011年度企业所得税汇算清缴关于收入确认、税前扣除、税收优惠、征收管理的热点难点问题政策的最新变化情况及合理应对办法。 二、掌握企业所得税汇算清缴相关政策的理解以及容易引起税企争议的疑难问题处理方法。 三、通过对具体案例的分析，研究如何用合理的方式解决工作中遇到的企业所得税问题。 四、分析2011年以来所得税稽查大案查处过程，提示应注意的问题及风险防范，本讲座结合案例从收入确认、税前扣除、税收优惠、征收管理、税务稽查等方面对企业所得税疑难问题作出分析和归纳，帮助纳税人降低税负，防范和化解纳税风险。 主题一: 2011年所得税相关政策文件大解析 财税[2011]82号、财税[2011]50号、财税[2011]47号、 财税[2011]34号、财税〔2011〕12号、财税[2010]121号、财税[2010]111号 国家税务总局公告2011年第47号、第46号、第44号、第40号、第39号、第36号、第34号、第32号、第30号、第29号、第27号、第26号、第13号、第15号、假47号公告。国税发[2011]23号 国税函【2011】第413号 主题二：2011年企业所得税汇算清缴关键问题实战大解析 第一部分：2011年度所得税汇算清缴的总体要求 一、所得税汇算清缴管理办法（国税发[2009]79号）实践操作变化问题提示：备案、总分机构、中介机构报告、关联方业务往来、电子申报新规。 二；企业所得税预缴申报处理，实战理解“实际利润额”。 　　　　　　　　　　　　　　 三；未申报税款，追缴期限有多长？ 四；税务机关如何把握年终企业所得税预缴？ 五；企业所得税年度纳税申报表的填写、录入工作要求 六；申报表修改：2011年度所得税汇算申报表的变化： 第二部分：企业所得税纳税人的选择与应用 一、企业所得税纳税人是如何规定的？ 二、企业选择所得税主管征收局的主动权 三、向国外支付费用代扣所得税争议处理—徼权使用费与劳务费之争。 四、总分机构专题—总分机构所得税征管的现实与困境 五、开办费的难题处理：何谓生产经营日？ 第三部分，企业所得税收入确认的最新变化及处理 一、企业促销展业赠送礼品所得税新规 二、令管理层纠结不已的购物卡，购买预付费卡的发票上品名开什么 三、反避税重要措施：特别纳税调整的新发展 四、民政福利企业增值税退税作为不征税收入后如何管理， 五、企业之间