第十章银行保函与备用信用证汇编.ppt

教学目标和要求 了解银行保函的当事人及种类 掌握银行保函的开立方法及开立程序 了解备用信用证的种类与适用 掌握备用信用证与跟单信用证、备用信用证与银行保函的异同 教学计划 共2课时 课程回顾(5’) 10.1 银行保函 (30’) 10.2 备用信用证(30’) 练习(20’) 小结 (5’) 本章重点与难点 本章重点 银行保函的当事人及种类 银行保函的开立方法及开立程序备用信用证的种类与适用 本章难点 备用信用证与跟单信用证、备用信用证与银行保函的异同 一、银行保函的含义银行保函（Letter of Guarantee,简称L/G）又称为银行保证书，是担保银行应申请人（被担保人，委托人）的请求，向第三方（受益人）开立的，保证被担保人履行特定义务，否则承担赔偿责任的书面担保文件。 种类： 见索即付保函（Demand Guarantee） 有条件保函（Conditional L/G） 一、银行保函的当事人（一）通知行（Advising Bank）/转递行（Transmitting Bank ） （二）保兑行（Confirming Bank）/第二担保人 （三）转开行（Reissuing Bank） （四）反担保人（Counter Guarantor）三、银行保函的种类 （一）出口类保函 1.投标保函（Tender Guarantee） 2.履约保函（Performance Guarantee） 3.还款保函（Repayment Guarantee） 4.维修保函（Maintenance Guarantee） 5.质量保函（Quality Guarantee） 6.保留金保函（Retention Money Guarantee） （二）进口类保函 1.付款保函（Payment Guarantee） 2.延期付款保函（Deferred Payment Guarantee） 3.租赁保函（Leasing Guarantee） （三）对销贸易类保函 1.补偿贸易保函（Compensation Guarantee） 2.来料加工保函及来件装配保函 （四）其他类保函 1.借款保函（Loan Guarantee） 2.关税保付保函（Customs Guarantee） 3.账户透支保函（Overdraft Guarantee） 4.保释金保函（Bail Bond） 四、银行保函的内容 1.保函的名称，如投标保函、履约保函等。 2.各当事人的名称和地址。 3.有关的交易合同、协议，标书的编号、日期，供应货物的名称、数量，工程项目名称等。 4.责任条款。 5.保函的担保金额及使用的货币（最高金额）。 6.有效期：生效日和到期日，可以是一个具体日期，也可以是某一行为或某一事件发生后的一个时期。 7.索偿条件与办法：在有效期内提交规定的单据或书面文件。 8.其他：如保函金额随申请人履约进度递减的规定等。 五、银行保函的开立方法及开立程序 （一）银行保函的开立方法 1.直开法 2.转开法 （二）银行保函开立的程序 1.申请人申请出保 2.担保行审查 3.担保行开立保函4.保函的通知或转开 5.保函项下的索赔和理赔 6.担保行对申请人的追索7.保函的撤销 六、有关银行保函的国际规则1992年国际商会458号出版物，《见索即付独立保函统一规则》（Uniform Rules for Demand Guarantee,URDG458）；1993年国际商会524号出版物，《合同保函统一规则》（Uniform Rules for Contract Bonds,URCB524）。 案例分析10-1甲乙两客商签订了一份国际货物销售合同，合同规定：由A银行开立一份以乙客商为受益人的见索即付保函，以防止甲客商不履行合同或不按合同规定履行其义务。A银行保证凭首次书面要求向乙客商支付最高不超过6万美元的款项。乙客商收到货物后，声称货物与合同严重不符。请问乙客商是否可以凭保函要求A银行支付合同款项？ 一、备用信用证的定义备用信用证（Standby Letter of Credit），又称担保信用证，是开证行根据开证申请人的请求向受益人开立的承诺承担某项义务的凭证。 二、备用信用证的适用它是备用于开证申请人违约时受益人取得补偿的一种方式。一般用在投标、履约、还款、预付货款或赊销等业务中，有些国家也用于买卖合同项下货款的支付。 三、备用信用证的种类 履约备用信用证（Performance Standby L/C）：担保履约而非担保付款 投标备用信用证（Tender Bond Standby L/C）：担保申请人中标后签约的责任和义务。 预付货款备用信用证（Advance Payment Standby L/C）：