金融概论第二次件.pptVIP

第二章 银行体系 第一节银行业的历史和发展 一、商业银行的历史 一、商业银行的历史 商业银行是在商品交换和市场经济的发展中，为适应商业生产扩大和市场经济发展需要形成的一种金融组织。 现代资本主义银行产生的途径主要有两种 从旧式的高利贷银行转变而来； 以股份公司形式组建而成。 现代银行的标志：1694年成立的英格兰银行（第一个资本主义股份银行）。 第二节银行的类型和功能 一、商业银行 商业银行的性质：特殊的金融企业 企业：自有资本、法人组织、利润最大化 特殊企业：经营对象（货币资金）、活动领域（货币信用） 特殊金融：服务对象；业务范围；功能/信用创造 一、商业银行 商业银行的组织形式 二、投资银行 范围界定 投资银行是专门经营长期金融投资的业务，即主要从事资本市场的证券承销、公司理财、收购与兼并、提供咨询、基金管理和风险资本管理等业务的专业银行。 二、投资银行 投资银行与商业银行的关系 三、储蓄机构和信用协会 储蓄机构 信用协会 第三节商业银行的资产负债表 一、银行资产负债表 负债 支票存款 非交易用存款 借款 银行资本 股本、资本盈余、未分配利润、补偿性准备金、从属债务 一、银行资产负债表 资产 准备金 应收现金项目 银行同业存款 证券 贷款 其他资产 商业银行的资产与负债 二、商业银行管理的一般原则 银行管理必须关注的四个问题 持有足够的流动性资产以便向储户履行偿付义务； 资产多样化，以使风险减至最小（资产管理）； 以低成本获取资金（负债管理）； 确定银行必须保持的资本金数量，获取所需要的资本金（资本充足性管理）。 二、商业银行管理的一般原则 二、商业银行管理的一般原则 盈利性、流动性、安全性三原则的协调 流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。 安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。 盈利性原则是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。 商业银行的经营者应依据自身条件，从实际出发，统筹兼顾，通过多种金融资产的组合，寻求“三性”的最优化。 二、商业银行管理的一般原则 流动性管理和准备金管理的重要性 流动性管理 确保存款外流时，存款的提取和支付 满足客户贷款以及贷款展期的需求 超额准备：存款外流引致成本的保险 解决准备金不足的途径与成本 银行/公司借款：同业拆借/发行CDs/证券回购—利息 出售短期证券：政府债券/其他债券—手续费/其他交易费 向央行借款：再贴现/贷款—贴现利率＋隐性成本（责难） 收回/转让贷款：不展期/不了解—客户埋怨/乏人买账—长期联系的丧失/筛选与监控成本提高 二、商业银行管理的一般原则 资产管理 资产管理的目标：利润最大、风险最小 资产管理的内容： 寻找收益率高、信用风险较低的贷款客户或项目； 购买回报率高、风险低的证券； 资产多元组合，风险最小：购买多种不同资产＋对多类客户发放多种贷款； 资产流动性管理：以不高的成本满足法定准备金要求——超额准备金/流动性证券→流动性和收益性的平衡 二、商业银行管理的一般原则 负债管理 发掘负债项目→满足准备金要求＋提供流动性 演变历程： 1960年起渐被重视 1960年前不被重视 60％资金为不付息的支票存款 银行同业拆借市场开发欠佳 负债管理的灵活性：负债的主源/规模非既定 有利可图的贷款机会出现：出售大额可转让存单、银行同业拆借（短期借贷） 法定准备金短缺：银行同业拆借市场（日拆） 结果 CDs+同业拆借/银行总负债 1960：2% →1993：33% 支票存款的重要性降低 1960:61% →1993：23% 高收益贷款/银行总资产 1960:46% →1993：63% 二、商业银行管理的一般原则 资本充足性管理：应有资本金额的决策 防范/减少银行倒闭（银行不能履行债务偿付义务）—缓冲物 影响银行所有者/股东的收益 资产收益率(ROA)=税后净利润/资产：银行经营好坏 股权回报率(ROE)=税后净利润/股本：股权投资收益 股权乘数（EM） =资产/股权资本 ROE=ROA×EM→ROA一定，ROE与EM正比，与股本反比 最低资本金要求 各国管理当局的规定 巴塞尔协议（1988）：4%；8% 二、商业银行管理的一般原则 银行资本管理（关于资本金数量的调整） 如果资本金短缺 发行股票（普通股）来增加资本金 减少对股东分配的红利，从而增加可记入资本账户的未分配利润 保持资本金水平不变，但通过减少贷款或卖出证券减少其资产，并用得到的款项来减少负债 如果资本金过多 对股东支付较高的红利 购回一部分股权 保持资本金水平不变，但用新的资金发放新的贷款或购买更多的证券，从而增加其资产 第四节商业银行的信用创造与监督 一、商业银行的