第十二章(二)备用信用证汇编.ppt

第十二章 备用信用证 第一节 备用证概述 （二）备用证的基本要素四、ISP98与UCP600和ICC458（URDG458）的比较2. ISP98的优先性（二）备用证与银行保函的比较 第三节 备用证业务的特点2. 声明书（Statement）3. 法律、司法文件 * （一）备用证定义备用证是开证行根据申请人的请求，对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证，即开证行保证在开证申请人未履行其应履行的义务时，受益人只要按照备用证的规定向开证行开具汇票(或不开汇票)，并提交开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可取得开证行的偿付。 一、备用信用证的概念备用信用证只在申请人违约时才使用，起支援、补充作用，其实质是一种银行保函。可以说，备用信用证是具有信用证形式和内容的一种银行保函。1998年4月国际商会以第590号出版物的形式颁布了《国际备用信用证惯例》(简称《ISP98》)，作为专门适用于备用信用证的权威国际惯例。《ISP98》对备用信用证的适用范围、性质、种类、受益人的提示、开证行的义务和银行间的偿付等做出了明确的规定。1. 备用证的编号2. 当事人名称3. 基础合同签订的日期、编号及主要内容4. 备用证担保的责任、金额5. 索偿条件及方式6. 备用证的效期7. 备用证适用的惯例不论名称如何，只要开证人这项承诺的内容具备这些要素，就是ISP98定义的备用证。(一)备用信用证的主要种类 履约备用证(Performance Standby) 投标备用证(Tender Bond Standby) 预付款备用证(Advance Payment Standby) 直接付款备用证(Direct Payment standby) 融资备用证(Financial Standby) 反担保备用证(Counter Standby) 保险备用证(Insurance Standby) 商业备用证(Commercial Standby)（三）备用信用证的主要类型根据《ISP98》界定的备用信用证的性质，“备用信用证在开立后即是一项不可撤销的、独立的、要求单据的、具有约束力的承诺”。1. 不可撤销性除非备用证另有规定，或者经各当事人全部同意，备用证开证人的义务不能修改和撤销。三、备用信用证的性质2. 独立性备用证独立于交易合同之外，不受交易合同约束。且，开证人对受益人的义务不受开证行对申请人的任何协议、惯例或法律下的权利义务的影响。3. 跟单性备用证是跟单的，这使得开证人无须介入交易便可履行自身义务，依据就是单据。4. 约束性备用证一经开立它对开证人都是强制性的，开证人均应承担证下义务。1. ISP98的特点UCP所适用的备用信用证仅限于银行开出的备用信用证，并不包括由非银行机构(如保险机构或其他金融机构)开出的担保书之类。 URDG458只能规范银行保函而不适宜备用证。1）ISP98具有十分明显的针对性2）ISP98具有条文细致的独特性3）ISP98具有语言逻辑的精确性4）ISP98具有业务规范的合理性5）ISP98具有适用对象的广泛性ISP98优先于其它两个惯例，只有在ISP98条款未涉及或明确表示ISP98某条款不适用的情况下，才可依据UCP600或ICC458原则解释、处理有关条款。二者的相同点：1. 二者均具有独立性；2. 二者都是单据业务；3. 二者都有符合惯例的基本格式和内容。（一）备用证与跟单信用证的比较五、备用证与跟单信用证和保函的比较(一)备用信用证的主要种类1. 二者所遵循的惯例不同；2. 二者所要求的单据不同；3. 二者的适用范围不同；4. 二者关于议付的含义和做法不同；5. 二者开立目的和使用情况不同。前者常常是备而不用，后者必定使用。二者的区别：二者的相同点：1. 两者的性质和作用相同；2. 两者开立的目的相同；3. 两者对单据的处理相同；4. 两者均不涉及物权，不可作为融资抵押。二者的区别：1. 两者适用的惯例不同；2. 银行付款责任不同：前者开证行承担第一性付款责任，但为次债务人；后者的担保行既可承担第一性付款责任，也可承担第二性付款责任。3. 两者要求的单据不同：前者一般要求受益人在索赔时提交汇票，后者一般不要求受益人提交汇票。二、备用证项下的特殊单据1. 索偿书 (Demand for Payment)是指基于备用证条款，要求承付备用证的“请求”或构成这一“请求”的单据。ISP98规定，除非备用证有相反规定，受益人必须提交索偿书。如备用证要求提交单独的索偿书，那么索偿书必须包括索偿语句、金额、出具日期及受益人签字等。一般而言，索偿书可以是单独的，也可以就是汇票或其他指示、命令或付款要求的形式。即违约声明书是指违约或其他提款事件的声明。在备用证业务中，声明书是核心单据。声明书的内容：