中北化工公司Oracle实施应收帐款需求分析_020128_LL.docVIP

中北通用化工有限责任公司 ERP实施应收帐款业务需求分析 顾问: 安达信顾问 生成日期: 2002.01.22 最后修改日期: 控制号: BFHG-AR-1 版本: 1.1 Control Number and Version are marked by a Word Bookmark so that they can be easily reproduced in the header and footer of documents. When you change either of these values, be careful not to accidentally delete the bookmark. You can make bookmarks visible by selecting Tools-Options…View and checking the Bookmarks option in the Show region. 审批: 客户项目经理 安达信项目经理 To add additional approval lines, Press [Tab] from the last cell in the table above. 文档控制 修改记录 Date Author Version Change Reference 22-Jan-02 李莉娜 1.0 No previous document 25-Jan-02 李莉娜 1.1 审查人 Name Position 目录(Contents) 文档控制 ii 修改记录 ii 审查人 ii 1 客户资信管理 1 1.1 客户信息共享 1 1.2 客户资信控制 1 1.3 客户的变更 1 2 交易类型 2 2.1 主营业务收入 2 2.2 其他业务收入 3 2.3 营业外收入 4 3 业务处理 5 3.1 业务的记录 5 3.2 多币种管理 5 3.3 折扣处理 5 3.4 非足额收款处理 6 3.5 收入确认 7 3.6 杂项业务收款 7 3.7 催款人员 7 3.8 其他 7 4 收款管理 8 4.1 预收款管理 8 4.2 收款管理 8 5 查询与报表 9 5.1 应收余额查询 9 5.2 账龄分析表 9 5.3 销售业绩报表 9 客户资信管理 客户信息共享 中北化工公司目前对客户资信管理力度不够，财务部门对客户资信基本不了解，业务员掌握客户资料。公司在业务专业化、规范化操作的条件下，要求长期往来客户信息透明化。把客户资源通过信息共享方式提供给公司，使公司主要业务保持稳定的客户群。 及时维护更新系统信息，以保证客户信息在合同签订，收款管理中的有效性 目前应收帐款五级明细核算，二级明细是单位（客户），三级明细是部门，四级明细是人员，五级明细是合同号。 客户资信控制 财务要完善对客户的管理，做到一户一策，可以对客户的付款信用等级、付款条件客户的开户银行客户的付款方式 系统能够随时提供某一客户的全部付款信息记录，如：何时发生的A/R，何时支付，是否有拖欠，拖欠的时间。 客户的变更 客户的并购、子公司的设立都会产生建立新客户或合并原有客户的需求，公司需要及时更新客户信息。 交易类型 目前整个公司的收入主要分为主营业务收入、其他业务收入和营业外收入，其中主营业务收入包括商品销售收入和代购代销业务收入。 主营业务收入 出口自营销售收入 “产品销售收入（国外）”分四级明细核算，二级明细是业务部门，三级明细核算是业务员，四级明细合同号。 出口的商业发票确认后财务记帐,记帐汇率是固定汇率： 借：应收外汇帐款-客户-业务部-业务员-合同号 贷：产品销售收入（国外）-业务部-业务员-合同号 同时结转产品销售成本： 借：产品销售成本-部门-员工-合同号 贷：库存出口商品-部门-业务员-合同号-产品明细-供应商 贷：应交税金-应交增值税-应交增值税（进项转出）-部门-员工-合同号 有关外运过程中发生的海运费、佣金等费用的业务处理详见AP业务需求。 进口自营销售收入 “产品内销收入”分四级明细核算，二级明细是业务部门，三级明细核算是业务员，四级明细合同号。 进口内销的增值税发票确认后财务记帐： 借：应收帐款-客户-业务部-业务员-合同号 贷：产品内销收入-业务部-业务员-合同号 贷：应交税金-应交增值税-增值税（进口销项税）-部门-员工-合同号 同时结转销售成本： 借：商品内销成本-部门-业务员-