第五章--社会保险基金监管试题.pptVIP

第五章 社会保险基金监管 白 凤 峥 第五章 社会保险基金监管 第一节 社会保险基金监管概述 第二节 基金管理监管 第三节 基金运营监管 第一节 社会保险基金监管概述 一、社会保险基金监管概念 二、基金监管的原则 三、我国的社会保险基金监管体系 一、社会保险基金监管概念 社会保险基金监管，是指由国家行政监管机构、专职监督部门等为防范和化解风险，根据国家法规和政策规定，对社会保险经办机构、运营机构或其他有关中介机构的管理过程及结果进行的评审、认证和鉴定。 从时间序列看，基金监管可以划分为三种。一是事先控制，主要采用基金预算、确定收益率指标等方法进行控制；二是实时监控，特指对基金在征缴、支付和运营过程中所实施的控制，如现场检查基金运营情况；三是事后控制，是指从基金的运行结果中获取信息，并采取积极措施，处理有关问题，如清理被挤占挪用的基金。 从监管方式看，基金监管可以分为非现场监管和现场监管两种方式。 二、基金监管的原则 1. 独立原则 监管机构依照法律、法规独立行使行政监管权力，不受其他任何单位和个人的干预，以确保监管的严肃性、强制性、权威性和有效性。 2. 公正原则 监管机构要按照客观、公正、公开的原则，提高执法的透明度，对监管的主体、对象、目的、手段和程序进