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资金业务 第一部分：外部资金业务 第二部分：债券业务 第三部分：股金业务（特殊处理业务） * 资金业务 第一部分、外部资金业务 一、外部资金业务 外部资金系统是总账系统的一个外围模块，主要包含融入资金、融出资金和长期股权投资等业务。 * 1、融入资金 资金类型1 资金类型2 资金类型3 融入资金 向中央银行借款 　 拆入资金 　 卖出回购金融资产款（正回购） 卖断式卖出回购债券 卖断式卖出回购其他金融资产 质押式卖出回购债券 质押式卖出回购其他金融资产 卖断式卖出回购票据 质押式卖出回购票据 再贴现负债 银行承兑汇票再贴现 商业承兑汇票再贴现 * 外部资金业务 1、融出资金和长期股权投资 * 外部资金业务 融出资金 拆出资金 　 存放同业 　 存放央行特种存款 　 买入返售金融资产（逆回购） 买断式买入返售债券 买断式买入返售其他金融资产 质押式买入返售债券 质押式买入返售其他金融资产 买断式买入返售票据 质押式买入返售票据 长期股权投资 长期股权投资 　 * 外部资金业务 ◎基本业务流程 1、 划出资金业务：先在外部资金模块做资金业务的记帐，后在核心系统做划拨资金的处理。（先记帐，后付款） 划出资金业务包括：融出资金业务的首期交易、融入资金业务的到期交易、还本付息等。 2、收到资金业务：先在核心系统做收回资金的处理，后在外部资金模块做资金业务的记帐。（先收款，后记帐） 收到资金业务包括：融入资金业务的首期交易、融出资金业务的到期交易、收本收息等。 融入资金业务：如债券正回购、票据正回购、拆入资金 融出资金业务：如债券逆回购、票据逆回购、拆出资金 ◎操作人员 指外部资金业务的记帐人员,出于风险管理考虑，不能由资金业务前台交易员或资金清算岗人员担任。 ◎操作权限 首期交易、本息实收/付、到期结算关闭、手工调帐、续存、转存等交易均需要两个操作员完成，一人录入，一人复核。录入员仅具有录入、修改权限；复核员仅具有复核权限。 * 外部资金业务 除了上表的交易功能外，系统还提供了若干个信息维护的功能和手工提起提求的功能： 信息维护： 1、银行代码维护（由省联社管理用户操作） 2、付息率及交易对手类型维护（由省联社管理用户操作） 3、交易对手信息维护（由各级联社管理用户操作） 4、交易员信息维护（由各级联社管理用户操作） 注：管理用户可以对上述信息进行创建、修改和删除。 手动提起提求： 1、日处理 2、日记帐导入 3、自动过帐 注：上述提起请求，系统默认为自动处理模式，但遇特殊情况，可由管理用户修改为手动提起模式。 * 外部资金操作功能说明 交易名称 流程与功能 交易控制 首期成交 完成外部资金首期成交操作 需复核。拆借、债券回购、存放同业的首期成交必须登记相关业务信息后才可复核。复核后不能修改。 本息实收/付 完成外部资金本息实收、实付，包括部分收本、收息、部分还本、付息的操作（不包括全部收回本金或全部支付本金的情况） 需复核。复核后不能修改。 到期结算关闭 完成外部资金到期结算操作 需复核。经复核后该笔业务处于关闭状态，不可做其他交易（除手工调帐）。复核后不能修改。 手工调帐 录入会计分录，手工调整科目余额 需复核。复核后不能修改。 续存 完成存放同业的全部本金续存操作，不产生新的交易编号，不产生会计分录 需复核。必须在存放同业资金到期前（含到期日当天）录入。复核后不能修改。 转存 完成存放同业的全部或部分本金转存操作，产生新的交易编号，产生会计分录 需复核。必须在存放同业资金到期前（含到期日当天）录入。复核后不能修改。转存交易必须登记存放同业信息后才可复核。 详细信息 查询某笔外部资金业务的详细信息 　 查看分录 查询某笔外部资金业务的所有会计分录信息 　 存放同业信息登记 登记相关业务明细信息 首期成交经复核后，无法修改存放同业信息登记。 债券信息登记 登记相关业务明细信息 首期成交经复核后，无法修改债券信息登记。 拆借信息登记 登记相关业务明细信息 首期成交经复核后，无法修改拆借信息登记。 * 外部资金业务 ◎首期成交—录入首期成交信息，完成初始价值确认。 1、一笔首期交易产生一个交易编号，是该笔外部资金的ID 2、计息类型： （1）365天计息：利息=本金*年利率/365*实际天数 适合于债券回购、存放同业等 （2）366天计息：利息=本金*年利率/366*实际天数 适合于债券回购、存放同业等 （3）360天计息：利息=本金*年利率/360*实际天数 适用于拆出资金、拆入资金、债券回购、存放同业、票据回购等 （4） 12月计息：利息=本金*年利率/