2012业务招待费管理制度.docVIP

深圳市七彩堂广告装饰有限公司 业务招待费管理制度 为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用提高公司的经营管理水平，特制定本制度。 一业务招待费用支出范围招待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料等费用。 宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼品等费用。 赠送客人、客户的纪念品等费用。 二、业务招待费用分管规定 用于接待客人的茶叶、水果、饮料以公司名义制作的纪念品、礼品等统一由人事行政购买、订做保管、发。各部门需领用时，按有关规定填写《领用单》办理领用手续。 公司举办的员工活动的费用由财务和，联合控制。 宴请客人、客户发生的相关费用，遵从下文三、中的具体规定执行。 三、业务招待费用活动申请工作流程 业务招待费用申请工作流程 各部门确因工作需要，必须宴请的，按提倡勤俭节约，反对铺张浪费的原则和方法办理。由主管部门实施招待，非相关人员一律不得参与具体工作流程如下： 1、因正常业务需要招待外部来客时，应事前办理申请登记手续，并填写《业务招待申请表》，经公司总经理批准后方可开支，具体审批权限如下：①经理、财务和业务招待费用具体审批权限如下： 业务招待费申请金额300元，批准后方可实施招待。业务招待费申请金额300元，总经理批准后方可实施招待业务招待费申请金额00元经批准后方可实施招待2、因工作外出或无法填写申请表时，由招待申请人以电话或短信的方式向有关领导提出申请，经批准后方可实施招待，事后补办申请手续（即填写《业务招待申请表》，无补办手续的不得报销。 3、超出招待标准的费用，由招待申请人负担（与总经理同餐的情况除外）。 4、申请限额只准一事一用，不得互相套用。 5、结算时招待申请人必须刷卡结算，并且向用餐地索要水单（消费明细单）。、业务招待费用活动工作流程业务招待费用、报销时间要求1、发生费用申请人必须在发生后的个工作日内办理报销手续。 业务招待费用报销具体报销流程按照各类管理审批权限一览表办理相应报销审批手续。招待申请人报销时必须同时提供以下资料方可办理报销手续。 《业务招待申请审批单》银行卡消费单据财务人员核对是否用餐地发票总金额； 用餐地提供的水单（消费明细单）；财务人员核对用餐地水单（消费明细单）总金额是否与用餐地的发票总金额 4、用餐地的发票，财务人员需核对申请用餐地是否与发票一致。 如果报销时间超过规定时必须经顾问公司总经理。报销超出报销超出申请人、申请人申请人五个工作日内办理申请人。、业务招待费用—信息反馈工作流程各运营公司的出纳人员按月统计各部门、招待申请人发生的招待费，督促各部门自觉控制业务招待费的发生。 公司的出纳人员将上月发生的业务招待费用进行逐笔登记，按照公司编制业务招待费用 20 年 月统计表，并于每月4日前将本公司统计表（纸板）报送至财务管理中心。财务管理中心出纳人员负责汇总归集相应信息编制业务招待费用20 年 月汇总统计表并于每月6日前将汇总统计表（纸板）报送至总经理审阅。 业务招待费用申请表业务招待费用 20 年 月统计表业务招待费用 20 年 月汇总统计表业务招待费用 20 年 月汇总统计表业务招待费用申请表 申请时间：20 年 月 日 申请部门 　 来客人数 　 申请人员 　 陪同人数 　 招待对象 供应商（ ）客户（ ）金融（ ）税务（ ）职能机关（ ）其他（ ） ?申请金额 ?总额：????? ?? 元。用餐时间用餐地点 　 审批意见 总经理 批准意见 批准意见 备注：报销时各运营公司财务部留存。业务招待费用 20 年 月统计表 单位名称： 编制时间：20 年 月 日 序号 部门名称 招待 申请人 业务招待费发生时间 业务招待费发生金额（元） 最终审批人 申请时间 报销时间 申请金额 报销金额 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 编制人： 业务招待费用 20 年 月汇总统计表 编制部门： 财务管理中心 编制时间：20 年 月 日 单位简称 申请人 报销信息汇总 超申请金额报销 超期报销 备注 金额(元) 最终审批人 超期时间(天) 最终审批人