2012公司内部审批权限一览表.docxVIP

XXX有限公司内部审批权限一览表目的：本内部审批权限适用于XX、XX广告公司、XX科技及总公司各职能部门，目的在于提升总公司统一流程化管理水平，强化内部管理，规范经营行为。 要求：本权限一方面表示为费用的审批流程，另一方面表现为不同职级对各笔发生费用的权限，各职级应当围绕着总公司财务部统一下达的费用管理办法严格执行费用审批流程，健全公司的内控制度。类别编号审批事项审批节点①审批节点②审批节点③审批节点④审批节点⑤审批节点⑥资本性支出1固定资产的评审、申购、调拨、报废IT资产管理员部门负责人 财务部经理分公司总经理总公司总经理备案非IT2低值易耗品的申购、调拨、报废资产管理员部门负责人 财务部经理分公司总经理总公司总经理3装修、维修、设计方案及预算、付款的支付部门负责人行政办分公司总经理财务部经理法务审计办工程预、决算审计总公司总经理（总经办会议）4租赁策划方案等相关工作审批财务部、分公司总经理、审计法务办、总公司总经理集体办公评审5转租审批分公司总经理财务部经理审计法务办总公司总经理外联6有关对外联络相关的一切事宜部门负责人分公司总经理审计法务办总公司副总经理计划类项目7年度经营计划分公司总经理总公司总经理 （总经办会议）8年度经营拓展计划（增量业务）分公司总经理总公司总经理 （总经办会议）9对外资金拆借、融资部门负责人财务部经理分公司总经理总公司总经理10预算外新增费用报销部门负责人财务部经理分公司总经理总公司副总经理总公司总经理办公会议11促销活动方案、计划、申请部门负责人财务部经理分公司总经理 总公司副总经理总公司总经理12出差计划及借款审批疆内产生住宿直接上级部门负责人财务部经理分公司总经理／职能部门经理总公司副总经理不产生住宿直接上级部门负责人分公司总经理疆外直接上级部门负责人财务部经理分公司总经理／职能部门经理总公司副总经理总公司总经理13备用金申请（按经营需求审核额度申请）分公司总经理/ 部门经理财务部经理总公司副总经理日常经费11人员绩效工资、福利、各种补贴、加班费申请、评审、支付分公司总经理人力资源部财务部经理总公司副总经理总公司总经理人力资源部备案12人员交通费用、电话费用报销直接上级财务部经理 分公司总经理总公司总经理不能超过标准，超过部分自行负担占号费用、线路租赁费报销、支付部门负责人财务部经理分公司总经理总公司副总经理总公司总经理（参与评审）13日常经营费用（水暖费用、物业费用、垃圾费用、清雪费用、复印费用、搬运费、报刊费）部门负责人财务部经理分公司总经理总公司副总经理总公司总经理（额度较大）14相关规费（劳动保护费、绿化费、保险费、上级管理费、年检费、审计评估费等）部门负责人财务部经理分公司总经理总公司副总经理15咨询费部门负责人财务部经理分公司总经理总公司副总经理总公司总经理16名片费用部门副经理以上岗位首次印刷、部门副经理岗位第二次印刷部门负责人人力资源部经理行政办分公司总经理部门副经理以下人员部门负责人分公司总经理按部门管理办法，人力资源部门备案17宣传品印刷费首次印刷分公司总经理财务部经理总公司副总经理总公司总经理18销售部门商品调价请示、商品销价损失分公司总经理财务部经理总公司副总经理总公司总经理经营类布标首次分公司总经理财务部经理总公司副总经理总公司总经理第二次部门负责人分公司总经理19办公用品的申购、采购部门负责人总公司行政办财务部经理分公司总经理总公司副总经理计划、领用部门负责人总公司行政办20礼品费部门负责人分公司总经理财务部经理总公司副总经理总公司总经理21图书费部门负责人分公司总经理财务部经理总公司副总经理票据必须由总公司总副经理审核22促销费用（含演出费用）部门负责人分公司总经理财务部经理总公司副总经理总公司总经理23返利支出、号源正常返利部门负责人分公司总经理财务部经理总公司副总经理总公司总经理（号源正常返利以外）24招待费部门负责人分公司总经理总公司副总经理（300元以下）总公司总经理（300元以上）25差旅费报销部门负责人财务部经理分公司总经理总公司副总经理后附审批计划（一式两份）26业务固定电话费用超预算、超额度支付部门负责人财务部经理分公司总经理总公司副总经理总公司总经理不能超过一年预算27广告费支付部门负责人财务部经理分公司总经理总公司副总经理总公司总经理28修理费用部门负责人财务部经理分公司总经理（100元以下）总公司副总经理总公司总经理行政办承办29车辆费用标准以内部门负责人财务部经理分公司总经理总公司副总经理超出标准部分超出部分自行承担处罚费用30不合格单的开据部门员工直接上级分公司总经理人力资源部备案资金交付财务部主管以上直接上级分公司总经理总公司副总经理总公司总经理人力资源部备案资金交付财务部31行政处分或经济处罚部门员工直接上级分公司总经理人力