某工程总公司财务部岗不位责任制.doc

某工程总公司财务部岗位责任制 财务部岗位责任制1、 严格遵守各种法律、法规与大厦的各种规章制度。2、 在总经理和会计师领导下，组织大厦的财务工作。3、 制定财务管理和会计核算办法，并认真贯彻执行。4、 编制年度预算计划，并贯彻实施制定预算考核办法，认真进行考核。5、 固定资产和流动资产管理和核算工作。6、 按规定要求认真审核各种原始单据，正确使用会计科目，????准确填写金额，简明概括地编写业务摘要，真实反映经济业务内容。7、 准确及时登记各种有关帐簿，并做到帐帐相符。8、 按要求编报各种会计报表，按时向有关部门送交报表。9、 及时准确提供各种所需数据。10、??严格按照税务管理规定，照章纳税。11、??严格按照财务管理制度工作流程进行工作。财务部及其岗位职责第一章??财务部职责第一条??在公司总经理的领导下开展工作，参与公司一切经济活动，参与公司的经营管理，负责公司日常会计核算、税务申报和财务管理。第二条??本部的工作岗位由部长、出纳、固资会计、材料会计、成本会计、销售会计、税务会计和管理会计组成，根据各种会计的业务量可一人多岗或一岗多人。第三条??严格财务管理，加强财务监督，贯彻执行国家有关财税法规，严格执行各项财务会计制度，督促财务会计人员不断地学习新的财税法规。第四条??根据公司各部门所编制的生产计划、采购计划、销售计划和成本费用预算编制相应的财务计划，定期对各项计划的执行情况进行检查分析。第五条??负责公司各项资产的取得、使用、调拨、处置的记录与会计核算，定期组织各项资产的盘点，保证公司资产的完整，做到账证相符、账账相符、账表相符。第六条??指导公司各部门对其所辖的各项资产的进行登记、核对、抽查与调拨，做到账实相符。第七条??负责公司所涉的各项税费的会计核算和申报缴纳，及时了解和领会各项财税法规，提出合理的避税建议，拟定符合新法规的财务会计管理制度。第八条??负责公司的投资、筹资、贷款、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。第九条??完成公司领导交办的其他临时性工作。第二章??部长职责第一条??在公司总经理的领导下，根据国家有关财税法规，制定财务会计各项具体工作的规章制度和公司的一切经济活动的核算流程。第二条??带领本部员工履行财务部职责，对公司的一切经济活动进行核算，完成各项会计核算工作。第三条??保管公司财务专用印章，根据资金收支计划和总经理的签字或授权，合理调配资金。第四条??根据财税法规，审核税务申报表和会计报表，确保报出的会计报表和其他会计资料数据真实、准确、可靠。第五条??要随时对各项资产进行督查，定期对公司的经营结果和财务状况进行分析。第六条??参与公司重要的管理制度的制定，参与公司重大的经济项目的认证和决策。第七条??负责公司的投资、筹资、贷款、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。第八条??组织公司所有会计核算人员学习财会专业知识及现代管理方法，提高会计核算人员的业务工作能力。第九条??要完成公司领导交办的其他临时性工作。。第三章??出纳职责第一条??在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，办理现金收支、银行结算和票据收付业务。第二条??根据制度所规定的库存现金限额，掌握库存现金额，超额现金及时存入银行。第三条??根据已收付款的凭证，及时登记库存现金日记账和银行存款日记账，并与实际存量核对，做到日清月结。第四条??对银行存款中的未达账要督促相关岗位的会计进行核对，并在本月和次月的银行存款余额调节表上注明。第五条??逐笔登记应收应付票据的来源和去向，及时兑现和兑付票据。第六条??妥善保管库存现金、承兑汇票、临时借据，确保其安全，不得泄露保险柜密码，托他人带管保险柜钥匙，如有库存现金短款负责赔偿。第七条??妥善保管空白收据和支票及其印章，领用空白收据和支票及其印章必须在专门簿上登记。第八条??要完成公司领导交办的其他临时性工作。第四章??成本会计职责第一条??在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对经济活动中的成本和费用进行核算。第二条??拟定生产成本和管理费用的管理制度与核算流程，预测年度和季度的产品成本及费用。第三条??归集各生产部门所消耗的折旧、劳务、水电、原辅材料、低值易耗品的数量及金额，合理分摊制造费用，正确核算各产品成本。第四条??登记产品成本明细账，编制在产品和产成品的成本报表，并对各产品进行成本分析。第五条??严格按照相关的管理制度，核算和审核各部门管理费用，并根据需要对管理费用进行合理的分类统计。第六条??定期对在产品和产成品进行盘