出差及费用理制度(最新版20110331).doc

出差管理制度 一、总则：为保证因公出差在外人员的工作和生活需要，加强成本费用的控制，避免浪费，特制定本管理办法。 二、出差申请与报销流程：本公司员工因业务需要出差，应先由派遣出差部门主管核准，登记出差相关内容，并凭核准预借或报支旅费。： 2、出差人凭核准的《出差申请单》，可向财务部暂支相当数额的差旅费。其预借款额， 须经由初审，核准后暂付出差完毕，销差后于三日内填具《差旅费报销单》，结清暂支款项。 三、差旅费报销规定： 1、所有员工因公出差超过一昼夜的，相关事项均依本办法执行。 2、出差人员返回公司一周内按公司规定办理报销手续。超过一个月不办理报销手续，又无合理理由的，财务部有权按照财务部相关管理规定给予一定的经济处罚。 3、前款未清的，不予再次借款。业务人员因公不能亲自返回公司办理报销手续时，可以按报销要求填写好相关单据并粘贴好相关凭证，按报销审批流程进行报销。 4、关于差旅住宿的规定和费用标准。 （1）出差外地的员工长途交通费用实报实销（乘坐交通工具标准参照“5、关于交通工具的规定和费用标准”），住宿、室内交通、业务费用实行包干制度（工程开发按照项目管理制度执行），包干按下列标准（见附表一）执行，费用实报实销，超支自负。 附表一：出差费用报销标准 城市/地区 项目 总经理 副总/总监 部门经理 部门副/区域经理 其他 国内城市 机票费 实报实销 实报实销 实报实销 审批 审批 车船费 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 包干费用 县市级 实报 元/天 元/天 元/天 元/天 省会 实报 元/天 元/天 元/天 元/天 特区 实报 元/天 元/天 元/天 元/天 备注 特区指广州、深圳、珠海、厦门、上海、北京、重庆、天津 国外及 港澳台地区 机票费 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 车船费 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 市内交通费 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 住宿费 实报实销 ——　 —— —— —— 伙食补助 实报实销 ——　 ——　 ——　 —— 其他 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 宜昌市内 及周边地区 (当日往返) 车船费 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 市内交通费 实报实销 实报实销 实报实销 10元内/天实报 10元内/天实报 伙食补助 实报实销 10元/餐 10元/餐 10元/餐 10元/餐 （2）包干费用根据长途交通票据界定，包干费用无需票据，直接报销。 （3）员工与上级领导一同出差，按各自级别标准核实报销；特殊情况须经总经理审批后核实报销。 （4）聘请公司以外的人员同公司员工共同出差办事，聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。 （5）出席业务会议，公司按会议要求缴纳会议服务费（包食宿），员工不再报销食宿费，市内交通费用实报实销，如会务组不解决食宿问题，按各自包干标准执行，特殊情况请示部门最高主管或总经理决定。 （6）经批准自驾车出差的长途交通费，用过路过桥费或油费发票按乘车票价标准报销，其余补助标准不变。 （7）非项目和销售的一般工作人员出差，包干费用标准参附表一“出差费用报销标准”中“其他”人员包干标准的80%执行。 5、关于交通工具的规定和费用标准。 （1）出差报销以票面时间为准，交通票不是在车站买的，按最廉票价和最低报销标准核实报销（如报销票据无法证明出差时间一律不予报销，并按矿工处理）。员工出差车票必须走直线距离，出差人员不得随意改变出差路线及时间，如需中途转车或延时，必须向总经理申请批准方可报销。 出差200公里以上（含200公里）当天往返的按包干费标准的80%报销，200公里以内的且属于宜昌市域的，按宜昌市内及周边出差标准执行。 （2）部门经理以下级别人员长途和跨区域中短途出差可乘坐轮船二等舱、火车快速列车和汽车，费用实报实销。因公务紧急须超标准乘坐轮船一等舱、飞机、动车的，必须请示公司总经理批准后方可。 （3）连续乘车超过8小时的，或晚19点至次日早6点之间乘车超过6小时的，可乘坐火车硬卧，符合此条件而乘坐硬座的，空调车按乘车人硬座票价的30%补贴给本人，非空调车按硬座票价的50%补贴给本人。晚间乘坐卧铺的（包括车船），不享受当天住宿费报销。 （4）夜间10时（含）后、清晨6时前因公乘车中转，可以乘坐出租车，凭有时间记录的出租车发票实报实销。其他时间段，工作人员未经允许乘坐出租交通工具的，费用自负。 （5）员工在本市、郊区及短程或其他同日可往返出差必须于当日赶回不得在外住宿，。在本市 （1）公司所有员工统一使用公司配备的通讯卡号，其他号码不予报销（暂不执行，待通知后开始实行）。 （2