差旅费管理行规定.docVIP

烟巨药字（2012）第8号 差旅费管理暂行规定 第一章 总则 第一条 为规范差旅费管理，加强成本核算，提高办事效率，避免浪费和虚支滥报现象，制定本暂行管理规定。 第二条 本规定适用于本公司在职员工。 第二章 管理内容 第三条 原则 公司安排员工出差应本着必要和节约的原则，严格控制出差人数、出差时间和停留地点，选择经济、快捷的交通工具，圆满完成出差任务。 第四条 出差申请与核准 （一）员工出差，需提前办理出差申请，经部门领导同意、办公室审核、总经理批 准后方可安排出差。《出差申请单》原件存部门，复印件交办公室。 （二）遇有紧急情况，来不及办理出差申请手续的，总经理或部门领导可以先安排出差，归厂后再补办出差申请手续。 （三）未经批准擅自外出者，一律按旷工论处。 （四）公司严禁一事多差，或借考察之名行观光之实。出差时间、地点、线路等事 项，由部门领导掌控，办公室监督。遇到以下情形，应当恰当处置。 1、出差任务需要展延的，应当事先电话征得部门领导或直接上级的同意，返回后再详细报告并到办公室办理出差申请更正登记。 2、出差期间患急病的，应当先安排治疗，然后向部门领导或直接上级报告。返回后，出具医疗机构的病历或治疗证明。 3、出差期间，遇到不可抗力事件的，应当尽快向部门领导或直接上级报告，按照领导指示确定出差是否继续进行。 4、出差人若借出差之机办理个人事务，如经过领导批准的，差旅费自负，期间的工资扣除；未经过批准的，差旅费自负，按旷工论处。 第五条 出差借款与差旅费报解 （一）出差人凭领导核准后的《出差申请单》到财务办理借款。借款数额按照出差 实际需要确定。所有借款，必须经公司总经理批准。 （二）出差人归厂后，应先到办公室销差，在3个工作日（节假日顺延，以下同） 内填写《差旅费报销单》（附票据），经部门领导审核后随同《出差申请单》一并提交财务部，由财务部核证、核销相关费用并还款冲账（具体流程参见附件）。 （三）归厂后5个工作日未提报差旅费报销者，每天按10元罚款；超过一个月仍不 提报的，公司不再报解该差旅费。但确有特殊情况，经过部门领导和总经理同意可以迟延报解的除外。 （四）出差借款本着“前账不清、后账不借”的原则，因此延误工作的责任自负。特殊情况由总经理特批。对违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 第六条 出差人代表公司外出考察、洽商或研习的，应事先有针对性地备妥各项资 料。出差期间，亦应及时做好工作日志，于返回后的当日出具书面报告，逐级上报至总经理。 第七条 员工出差在外，对于个人仪表、言行举止、待人接物、社交礼仪等项，应 妥为注意，以塑造公司良好形象。 第三章 实施细则 第八条 交通费核销细则 （一）交通工具标准 人 员 飞机 轮船 火车 动车组 长途汽车 副总经理 可申请 三等A舱 软卧可申请 可乘 实报 部门经理 —— 三等B舱 硬卧 可申请 实报 员 工 —— 四等舱 硬座/硬卧可申请 —— 实报 （二）公司原则上不允许带车出差或异地租车，确实需要的，应征得总经理批准。否则，只按照出差人应当享有的标准报销交通费用，超出部分由出差人自行承担。 （三）出差人应取最捷路线直赴目的地，非经主管领导事先允许，不得绕道或在非 公差地区滞留。否则，因此发生的差旅费自负。 （四）乘坐火车硬座连续达六个小时（含）以上的，可购买硬卧。可以乘坐硬卧而 乘坐硬座的，可获差价50%的补助。 （五）凡是乘坐火车不能直接到达的地区，应尽量选择离目的地最近的火车站，再 转乘汽车。 （六）公司予以报销出差人交通费的范围仅指其乘坐交通工具的费用，订票手续费 每张10元以内的可以报销，购买餐车（茶座）的费用以及其他杂费均由个人承担。 （七）因公司原因产生的退票费，公司予以报销；因员工个人原因产生的退票费， 公司不予以报销。 （八）凡是符合乘坐火车硬卧条件，而且同期的机票价格加上机场建设费、燃油费 以及保险费合计金额不高于同路线火车硬卧下铺价格的1.2倍的，可以选择乘坐飞机。 （九）确因工作紧急，交通工具不便，出差人需要申请乘坐上一档次交通工具的，须预先报总经理批准，以总经理手机短信记载为批准依据。未经批准乘坐的，超标部分的费用自理。 （十）不同级别人员共同出差的，可以按照共同出差人中最高级出差人的交通标准执行；不同行的，按标准乘坐。 （十一）如遇例外情况需购买机票的应提前20天申请，报总经理批准后，由公司办 公室负责订购。 （十二）乘坐市内公交车的费用，按照必需、合理的原则确认后，可以实报实销。 （十三）出差人应当乘坐公交车到达乘车（机、船）地，遇有下列情形之一的，才可以打出租车： 1、陪同重要客人外出； 2、出差归来，交通工具到站时间已至21点； 3、携物参加会展时，可报销会展地往返