富滇银行会计凭证使用及整理规范 理规范 前 言 我行目前业i务种类繁杂.docVIP

富滇银行会计凭证使用及整理规范 内部资料 注意保密 富滇银行会计凭证 使用及整理规范 前 言 我行目前业务种类繁杂、凭证品种繁多，业务人员在日常办理业务过程中的 操作处理、凭证使用、印章使用、传票整理、报表打印归档等方面执行标准不统 一或未严格按照相关规章制度执行，为使我行的业务处理制度化、规范化，运营 管理部根据我行目前业务现状，在我行各项会计政策、业务操作规程、说明的基 础上编写了本规范，旨在对目前日常业务处理中的凭证使用、传票整理、报表打 印等内容进行规范统一，以此促使我行的会计结算水平的提高。 本规范将根据业务发展情况不定期进行修订。 1 富滇银行会计凭证使用及整理规范 修订记录 序号 1 2 3 4 5 6 7 修改日期 修改原因和修改内容提示 2 富滇银行会计凭证使用及整理规范 第一部分 传票分类与整理 一、会计传票分类 1、 核心业务系统传票： 当日业务传票整理以柜员为单位， 并分别按顺序打码； 2、会计清单：清单、登记簿按日装订成册，定期上交总行会计结算部（内容 见表一） 。 3、总账系统传票：总账系统产生的业务传票按日单独装订，定期上交会计结 算部。 二、传票、清单和登记簿归档要求 根据业务系统产生的传票、清单和登记簿按性质进行分类： 1、业务系统传票：指通过核心业务系统及其他业务系统处理并产生的客户原 始凭证、机制凭证及附件。 业务系统传票按日整理，昆明地区分支行于次日送事后监督中心-外包扫描中 心进行扫描，由外包扫描中心负责装订后移交总行会计结算部归档，地州分行于 次日由指定人员扫描上传事后监督中心后自行装订归档。 2、会计清单：指通过核心业务系统产生的各类清单、登记簿、客户协议等 （见表一） 。 会计清单按日装订，昆明地区分支行定期上交总行会计结算部，地州分行按 日装订归档。 3、总账系统传票：指通过总账系统产生的各业务传票、相关清单及附件。 3 富滇银行会计凭证使用及整理规范 总账系统传票按日装订，昆明地区分支行定期上交总行会计结算部，地州分 行可按日装订归档。若当日业务传票较少，可采取单独装订定期合并装盒，在凭 证盒封面注明传票起止日期等内容。 三、会计清单内容及装订方法 会计清单是指非账务性的清单、登记簿、客户协议、相关报表等，根据会计 清单产生的业务系统、保管方式分为：核心业务系统会计清单、电子账表管理系 统会计清单、分支行专夹保管清单。为提高前台操作效率，节约成本，按照会计 清单产生系统分别制定装订标准如下： 1、业务系统会计清单 各分支行将每天业务系统接收打印的登记簿、清单、汇总表、明细表及客户 协议等会计清单按交易日期逐日顺序装订成册，定期上交总行会计结算部。 注：季度结息是由核心系统批量进行处理，结息过程无人工干预，凭证均为 机制凭证，无操作风险，因此季度结息时不打印客户《结息凭证》 ，客户回单各 分支行可根据本行实际情况统一打印或在客户申请领取时进行打印。 核心业务系统会计清单整理内容及顺序如下： 表一 会计清单名称 网点现金收付汇总表 现金收付清单 同城票据交换提入划收划付清单 同城票据交换提出划收划付清单 票据集中提回提出入账不一致清单 同城票据交换集中提回成功明细清单 收妥抵用登记簿 核心业务系统会计清单 数据来源 核心业务系统 核心业务系统 核心业务系统 核心业务系统 核心业务系统 备注 地州分行无 地州分行无 4 核心业务系统 核心业务系统 富滇银行会计凭证使用及整理规范 当日抹账流水清单 人民银行同城交换差额报告表 同城票据交换集中提回成功汇总表 尾箱库存现金登记簿 查询网上银行转账登记簿 支行缴存款入账凭证 内部账批量结息凭证 预提/补提/返提应付利息入账凭证 定期转存特种转账贷方凭证 定期转存特种转账借方凭证 定期转存利息凭证(一) 定期转存利息凭证(二) 活期储蓄批量结息汇总借贷方凭证 贷款批量转列特转借贷方凭证 贷款表内转表外特转借贷方凭证 清算记账借/贷方凭证 清算记账特转凭证 当日网点尾箱交接明细查询 富滇银行小额支付个人通存通兑服务协议 银行承兑汇票协议书 富滇银行银行代理个人实物黄金买卖业务协议书 银行网点申报税款转账协议书 委托金融机构代扣缴税款协议书 富滇银行“支付付易”智能电话开通申请书 富滇银行支付宝卡通签约申请书 云南省特约商户受理银行联卡协议书 更换印鉴申请书 委托银行代理收费申请书 富滇银行电子银行个人客户业务申请表 “利增利”人民币个人存款账户服务协议 春城卡“基金宝”业务申请表 富滇银行人民币个人存款账户开户表 富滇银行协议存款合同 富滇银行对公通兑支付密码使用协议 VIP 开卡申请表、VIP 开户申请表 富滇银行企业电话银行、短信服务协议申请表 富滇银行企业、个人网银开户申请表 富滇银行电子银行企业客户业务申 企业代发∕代扣申请表 富滇银