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财务报销制度及报销流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。制度包括以下内容：　借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销 　　 　 第一部分 借款管理制度 　　(一)小额借款：借款人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，借款后5个工作日内办理报销还款手续。 　　(二) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 　　 借款流程 　　(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 　　(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。 　　(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 　　 第二部分 日常费用报销制度 　 日常费用主要包括交通费、办公费、业务招待费等行政费用。 　　(一) 报销人必须取得相应的合法票据，并于2日内到财务报销。 　　(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；注明附件张数；金额大小写须一致；简述费用内容或事由。 　　(三) 按规定的审批程序报批。