2、IPO尽职调查概览.doc

IPO尽职调查报告 （一般不出正式报告，如出报告以此内容为基础参考正式报告格式） 一、概述 简单介绍本次尽职调查的目的、内容、时间等。 二、公司基本情况 （一）公司设立及发展历程 1、公司基本信息 公司名称：XXXX公司 住所：XXXX 法定代表人：XXXX 经营范围：XXXX 注册资本及实收资本：XXXX 营业执照注册号：XXXX 董事：XXXX 监事：XXXX 总经理：XXXX 所属行业：XXXX 主营业务：XXXX 2、历史沿革 3、股东出资情况重大股权变动情况重大重组情况 （二）组织结构、公司治理及内部控制组织结构组织结构图。 公司组织机构是否健全、清晰，其设置是否体现分工明确、相互制约的治理原则。公司章程三会设立及职责履行独立董事制度业务独立资产完整人员独立财务独立机构独立公司报告期及最近一期的业务经营操作是否符合监管部门的有关规定，因违反工商、税务、审计、环保、劳动保护等部门的相关规定而受到处罚的情形及对公司业务经营、财务状况等的影响，并调查该事件是否已改正，不良后果是否已消除。同业竞争与关联交易与关联方关系名称 与本企业关系 公司高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬，是否存在由关联方单位直接或间接委派等情况关联交易企业名称 关联 关联方定价方式及决策程序 XX年度发生额 XX年度发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） （2）出售商品/提供劳务情况表 企业名称 关联 关联方定价方式及决策程序 XX年度发生额 XX年度发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） （3）关联租赁情况 ①公司出租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据 年度确认的租赁收益 ②公司承租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 年度确认的租赁费 关联方租赁情况说明： （4）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 （5）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）其他交易 (7)关联方应收应付余额 项目名称 关联方 XX年XX月XX日金额 XX年XX月XX日金额 综合以上计算关联交易产生的利润占公司利润总额的比例是否较高，是否对公司业绩的稳定性产生影响。业务发展目标发展战略经营理念和经营模式历年计划执行及实现情况 XX年度 XX年度 XX年度 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润 五、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 从公司未来发展目标是否与公司发展战略一致否具备良好的可实现性未来发展目标实施过程中存在的风险未来发展目标和具体计划与公司现有业务的关系高管人员调查任职情况及任职资格经历及行为操守薪酬和兼职情况报告期内高管人员变动情况高管人员持股及其他对外投资情况风险因素及其他重要事项风险分析与评价 （2）公司业务介绍 （3）公司及行业内主要竞争对手列表 （4）同行业内的上市公司列表 2、采购情况 描述公司采购市场供求采购模式采购与生产的衔接存货相关制度最近三个会计年度主要供应商(至少前10名)的相关资料… 小 计 占采购供应量比% 合计 关注关联采购情况，具体内容见关联交易。 3、生产情况 （1）简述公司生产流程生产能力生产质量管理主要无形资产成本优势分析生产安全管理环保情况销售模式及品牌情况 数量 主营业务收入 主营业务成本 毛利 毛利率% 结构比% 合 计 C、近