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姓名： 单位： 职务： 总分： 内部控制制度部分 （《内部控制管理制度》《内控评价办法》《内控审计办法》） 一.判断题：（您认为以下说法正确或错误的，请在后面的括号里用√或×标识出来）2×15=30 （ ）1.内部控制只是公司高层级各业务部门的控制活动，跟员工没啥关系。 （ ）2.内部控制在机构设置、权责分配、业务流程等方面应该是相互制约、相互监督又是相互支持的。 （ ）3.内部控制只是针对重要业务和事项、高风险领域与环节采取的控制措施，确保不存在重大缺陷。 （ ）4.内部控制应随着公司外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善。 （ ）5.内部控制包括内控环境、风险评估、控制活动及监督检查等四项内容。 （ ）6.控制要素之间的相互关系：控制环境是依据，风险评估是基础，控制活动是载体，信息沟通为手段，监督是保证。 （ ）7.内控制度执行的监督只是审计监察部的事，跟监事会没有关系。 （ ）8.公司法人治理结构是由股东大会、董事会、监事会和管理层四部分组成的，主要作用在于协调公司内部不同产权主体之间的经济利益、矛盾，克服或减少代理成本。 （ ）9.决策审批、执行及监督检查等职能可以由一个人来承担。 （ ）10. 一公司财务部门，夫妻或者父子或兄弟可以在同一个部门任职，这种说法对吗？ （ ）11.内部监督检查包括：日常监督检查和专项监督检查。 （ ）12.风险应对的措施一般包括风险规避、风险降低、风险分担和风险承受四项。 （ ）13.内控环境包括：法人治理结构、组织机构设置及权责分配、战略目标管理、企业文化及法制观念、社会责任、人力资源管理和内部审计七项内容。 （ ）14.内部控制的评价主要是对内控制度建立的健全性和运行的有效性进行的评估并出具评估报告的过程。 （ ）15.内部审计其范围主要包括财务会计、管理会计和内部控制检查。 二.选择题 （把题目的所有正确选项选全了才能得分 ）2×10=20 （ ）1.内部控制的三大目标是 A合规目标 B人身的安全目标 C财务报告的真实可靠目标 D经营的效率效果目标 （ ）2.内部控制的五大要素是 A内控环境 B营销策略 C控制活动 D风险评估 E监督检查 F信息沟通 G采购政策 （ ）3.风险评估包括四项是 A目标设定 B风险识别 C风险评析 D风险应对 E担保 （ ）4.本公司的内控体系包括以下三个层次的制度体系 A公司层面的制度体系 B部门层面的制度体系 C业务层面的制度体系 D环保层面的制度体系 （ ）5.风险应对的措施包括以下四项 A规避风险 B观望等待 C降低风险 D分担风险 E承受风险 （ ）6.内控缺陷包括以下三项 A重大缺陷 B中等缺陷 C重要缺陷 D一般缺陷 E很小缺陷 （ ）7.为什么要在本公司建立内控体系？至少选三点 A公司由人治转向法治的要求 B上市的需求 C公司进行风险管理的要求 D体系整合的要求 E证卷公司的要求 （ ）8.请从以下备选答案中选出至少四个内部控制措施 A授权审批 B不相容职务分离 C会计控制 D财产保护控制 E员工绩效控制 F采购控制 G生产控制 （ ）9.企业文化包括四个要素，他们是 A制度文化 B宗教文化 C行为文化 D精神文化 E物质文化 （ ）10.目前我公司内部控制重点应放在以下三点 A权力使用控制 B环境无软控制 C行政后勤控制 D成本费用控制 E资金控制 法务管理部分 （ 《合同管理》《仲裁与诉讼管理办法》《法务管理制度》《公司危机处理办法》 ） 一.判断题：（您认为以下说法正确或错误的，请在后面的括号里用√或×标识出来）2×15=30 （ ）1.合同，就是一种协议、契约，可以使书面的，也可以使口头的，只要当事双方达成共识，即产生法律效应，不得违约。 （ ）2.当遭受不可抗力的因素（如自然灾害）致使合同无法履行的一方，无需通知另一方，可自行终止或解除合同，不算违约。 （ ）3.合同的订立、变更、转让、终止是合同管理的全部内容，审查、监督、控制是合同管理的手段。 （ ）4.遵守《合同法》是合同管理的业务目