重庆院差旅费报销定201205.docVIP

中煤科工集团重庆重庆院 差旅费及业务招待费报销办法 ? 第一章 总则 第一条 为加强中煤科工集团重庆院（下称“重庆院”）的差旅费及业务招待费支出管理，规范费用报销行为，在确保出差人员工作需要的同时，遵循勤俭节约、艰苦奋斗的原则，切实降低成本和费用，提高整体经济效益，根据国家及集团公司有关规定，结合重庆院实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法适用于重庆院各部门（含实体）。 ? 第二章 差旅费报销 第三条 住宿费、伙食、公杂费等报销标准，见下表： 标准 项目 职级 住宿费 伙食补贴费 公杂费 特殊地区 一般地区 市 外 院级领导 据实报销 据实报销 50 30 中层干部、研究员 240 180 50 30 副高职称人员 180 140 50 30 销售承包人员 400 50 30 售后服务人员 80 50 30 其余人员 140 120 50 30 备注：特殊地区包括深圳、珠海、汕头、厦门、海南省、北京市、上海市和天津市；一般地区包括除特殊地区以外的地市及重庆市辖的远郊区县（绕城高速以外）。 1、销售承包人员、售后服务人员按上列标准实行定额包干报销。 2、出差人员（不含销售承包人员、售后服务人员，下同）到重庆市区以外地区出差需住宿的，住宿费实行限额凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。住宿费凭真实的发票报销，非正规的发票（收据）、不符合规定的发票及超过规定的限额标准部分，不予报销。对于几个人合开一张住宿发票的，应于发票后写明，并附相关出差人员名单。因特殊情况住宿费超过限额标准的，各实体、管理部门必须经部门负责人签字批准，分管（联系）院领导签字审批后方可据实报销。未明确分管（联系）院长的实体部门，必须经财务分管院长审批才能予以报账（以下均同）。 3、出差人员到重庆市区以外地区出差发生的应住宿而无住宿发票的（如业务单位免费招待或住在亲友处）不报销住宿费，在提供相关出差证明材料的情况下可以参照一般地区报销标准的50%发给个人。 4、出差人员参加各种会议，由会议统一安排，住宿费超过报销标准的，凭会议通知，经部门负责人签字批准，经分管（联系）院领导签字审批方可报销。 5、伙食补助费按出差的自然（日历）天数计算，“自然天数”为出差人员离开重庆院起开始计算至返回重庆院的实际天数。出差天数是计算补贴总额的主要依据。出差期间，除患病或特殊事故外，不得任意逗留，因私事逗留不报销其逗留时间段的所有费用。 第四条 交通费报销标准，见下表： 职别 飞机 火车 轮船 院领导 实报实销 软席车 一等舱 中层干部、研究员 公务舱 软席车 二等舱 其余人员 公务舱 硬席车 三等舱 1、各部门要加强管理，出差人员乘坐飞机要从严控制。因出差路途远且任务紧急，必需乘坐飞机者，必须事前经部门负责人批准方可乘坐；财务部门凭领导签字及审批意见给予报销。 2、乘坐火车从晚8时至次晨7时之间在车上过夜6小时或连续乘车超过12小时的而未买卧铺票的，按本人实际乘坐的火车硬席座位票价的下列比例计发给个人补助费： （１）乘坐火车慢车和直快列车的，分别按慢车和直快列车硬席座位票价的60%计发；乘坐特快列车的，按特快列车硬席座位票价的50%计发；乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按新型空调特快列车和新型空调直达特快列车硬席座位票价的30%计发。 （２）符合乘坐火车软席卧铺条件的，如果改乘硬席座位，也按上述条款规定的硬席座位票价的比例发给；但改乘硬席卧铺的，不执行本规定，也不发给软卧和硬卧票价的差额。 3、出差人员到矿区出差期间下井工作，每人每天发给野外补助费10元或下井补助费20元；工作人员出差到海拔3000米以上高原地区，每人/天发给高原补助费20元。 单独填表并经部门负责人签字审批后，按矿区证明实际下井天数计发补助费，与差旅费同时报销，且需列明下井天数的日期。 4、出国人员差旅费的报销参照财政部、外交部【2001】73号文：出国人员伙食费、公杂费按规定标准包干使用。包干天数按离、抵我国过境之日计算。全院所有出国人员差旅费均需由院办签字审批方可报销。 ? 第三章 差旅费报销程序及要求 第七条 出差人员对报销的各种单据真实性负责，不得弄虚作假、虚报冒领，财务部门要按规定严格审核，违反规定的，不予报销，如发现有虚报冒领行为者，将按国务院《关于违反财政法规处罚暂行规定》严肃查处，并及时向有关领导报告，请求处理。 第八条 差旅费报销程序是出差人员根据实际出差时间、地点和实际发生的费用，出差人员应将实际发生的费用粘贴整理，认真如实地填写差旅费报销单据、分类粘贴有关票据交由财务部指定会计认真进行财务审核签章，并经财务部指定会计人员复核后，一般员工出差就由本部门负责人对其所发生的业务审核批准，部门负责人由分管（联系）院领导对其所发生的业务审