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结算部 2012年5月 主要内容 结算基本概念 期货资金管理 期货风险控制 结算实务简介 交割结算业务 每日结算流程 结算基本概念 结算基本概念 结算是根据交易结果和交易所有关规定对会员交易保证金、盈亏、手续费、交割货款及其它有关款项进行计算、划拨的业务活动。 结算基本概念—结算内容 登记确认交易结果： 确认成交：买、卖；开仓、平仓 根据交易结果结算 持仓结算：多、空持仓 资金结算：交易保证金、盈亏、手续费等 结算基本概念—结算机构 结算机构是指交易所内部设置的结算部。结算部负责交易所的统一结算、保证金管理及结算风险的防范。 结算基本概念—结算体系 目前国内商品期货市场实行二层结算体系。 交易所只对会员进行结算，期货经纪会员负责对客户进行结算。 结算基本规则 结算基本规则 保证金制度 当日无负债结算制度 风险准备金制度 结算基本规则—保证金制度 保证金，是指会员按规定向交易所交纳一定的资金用于结算和保证履约。 保证金分为结算准备金和交易保证金 结算基本规则—结算准备金 结算准备金，是指会员为了交易结算在交易所专用结算账户中预先准备的资金，是未被合约占用的保证金。 最低余额标准：自营会员 50万元 经纪会员 200万元（自 有资金） 结算基本规则—交易保证金 交易保证金，是指会员存入交易所专用结算帐中确保合约履行的资金，是已被合约占用的保证金。 交易所按合约价值的一定比率按买入、卖出的持仓量分别收取交易保证金。 交纳方式：现金、权利凭证 结算基本规则—交易保证金 持仓总量达到一定标准时将增收交易保证金。 合约上市不同阶段，交易保证金收取比例是不同的。临近交割月份交易保证金比率最高。 结算基本规则—当日无负债结算 每日无负债结算制度，是指每日交易结算后，交易所按当日结算价结算所有合约的盈亏、交易保证金及手续费、税金等费用，对应收应付的款项实行净额一次划转，相应增加或减少会员的结算准备金。 结算基本规则—当日无负债结算 结算后，会员结算准备金低于最低余额，应追加保证金。 交易所可通过结算银行从会员专用结算账户中扣划。 追加保证金最迟必须在下一交易日开市前补足。 结算基本规则—风险准备金制度 风险准备金是指由交易所设立，用于为维护期货市场正常运转提供财务担保和弥补交易所不可预见风险带来的亏损的资金。 期货资金管理—指定结算银行 由中国证监会批准、交易所结算部验收合格协助交易所办理期货业务的银行。 指定存管银行： 中国工商银行—上海市期货大厦支行 交通银行—上海市期货大厦支行 中国建设银行—上海期货支行 中国银行—上海市期货大厦支行 中国农业银行—上海市期货大厦支行 期货资金管理—结算账户管理 交易所会员单位可在其中一家存管银行开设一个主账户会员专用资金帐户，在其他几家存管银行各开一个副账户会员专用资金帐户，以方便客户资金划转。会员专用资金帐户的使用要符合证监会关于保证金封闭管理和期货保证金安全存管制度的要求。 期货资金管理—结算账户管理 交易所与会员之间期货业务资金的往来是通过交易所专用结算帐户和会员专用资金帐户办理，交易所不受理会员专用资金帐户之外的其他资金帐户的出入金。 期货资金管理—结算账户管理 期货资金管理—结算账户管理 会员开立、更名、更换、或注销专用资金帐户，须凭交易所结算部签发的《专用通知书》到结算银行办理。 出入金流程 期货资金管理—出入金业务 会员资金划转的方式：通过交易所期货资金管理系统电子划账。特殊情况可用票据或交易所规定的其他方式。 会员出金须经交易所结算部核准。会员必须在当日收市结算前向交易所提出出金申请。 期货资金管理—出入金业务 交易所可在不通知会员的情况下通过结算银行从会员的专用资金帐户中收取各项应收款项，并可随时查询该帐户的资金余额和往来情况。 期货资金管理—权利凭证作为保证金 权利凭证作为保证金是指会员提出申请并经交易所批准，将持有的权利凭证移交交易所占用，作为其履行交