上市z公司自我评价报告披露有关规定.docVIP

发文 机构 发文 时间 文件 名称 文件 条目 条目 内容 生效 时间 上交所 2006.6.5 上海证券交易所内部控制指引 3132 董事会应根据内部控制检查监督工作报告及相关信息，评价公司内部控制的建立和实施情况，形成内部控制自我评估报告。公司董事会应在审议年度财务报告等事项的同事，对公司内部控制自我评价报告形成决议。公司董事会下设审计委员会的，可由审计文员会编制内部控制自我评价报告草案并报董事会审议。公司董事会应在年度报告披露的同事，披露年度内部控制自我评估报告，并披露会计师事务所对内部控制自我评估报告的核实意见。 2006.7.1 深交所 2006.9.28 深圳证券交易所内部控制指引 6266 公司董事会应依据公司内部审计报告，对公司内部控制情况进行审议评估，形成内部控制自我评价报告。公司监事会和独立董事应对此报告发表意见。 公司应于每个会计年度结束后4个月内将内部控制自我评价报告和注册会计师评价意见报送本所，与公司年度报告同时对外披露 2007.7.1 上交所 2006.12.28 关于做好上市公司2006年年度报告工作的通知 8 本所鼓励有条件的上市公司与本次年报同事董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构对自我评估报告的审核意见 2006.12.28 国务院法制办公室 2007.9.7 上市公司监督管理条例（征求意见稿） 21 上市公司董事会应当对内部控制制度及其完整性、合理性和有效性进行自我检查和评估，并在上市公司年度报告中披露自我检查和评估结果 尚未生效 证监会 2007.12.31 关于做好上市公司2007年年度报告工作的通知 3 鼓励央企控股、金融类及其他有条件的上市公司在披露2007年年报的同时披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构对自我评估报告的核实评价意见 2007.12.28 上交所 2008.1.2 关于做好上市公司2007年度报告工作通知 11 本所鼓励有条件的上市公司与本次年报同时披露董事会对公司内部的自我评估报告和审计机构对自我评估的核实评价意见 2008.1.2 深交所 2007.12.28 关于做好上市公司2007年度报告工作通知 13 公司应当依照本所《上市公司内部控制指引》的要求，对公司内部控制的有效性进行审议和自我评价。自我评价结果可以在年报全文“公司治理结构”一节中披露，也可以单独形成自我评价报告与年报同时对外披露。公司监事会和独立董事应当对公司内部控制自我评价发表意见。 2007.12.28 财政部等五部门 2008.6.28 企业内部控制基本规范 10 接受企业委托从事内部控制审计的会计师事务所，应当根据本规范及其配套办法和相关的执业准则，对企业内部控制有效性进行审计，出具审计报告。 2009.7.1 上交所 2008.12.31 关于做好上市公司2008年度报告工作通知 10 在本所上市的“上市公司在治理板块”样本公司、发行境外上市外资股的公司及金融类公司，应在2008年年报披露的同时披露董事会对公司内部控制自我评价报告（以下简称“内部控制报告”）。本所鼓励其他有条件的上市公司在2008年年报披露的同时披露内部控制报告。 2008.12.31 深交所 2008.12.31 关于做好上市公司2008年度报告工作通知 10 上市公司应当按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和本所《上市公司内部控制指引》的规定，参照附件2——公司内部控制自我评价披露要求，对公司内部控制的有效性进行审议评估，做出内部控制自我评价，并已单独报告的形式在披露年报的同时在指定网站对外披露。内部控制自我评价报告需经董事会审议通过，公司监事会和独立董事应当对公司内部控制自我评价报告发表意见。 200812.31 财政部等五部门 2010.4.26 企业内部控制审计指引 2126 内部控制评价报告应当分为内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素进行设计，对内部控制的评价过程、内部控制缺陷认定及整改情况、内部控制有效性的结论等相关内容作出披露。企业应当以12月31日作为年度内部控制评价报告的基准日。内部控制评价报告应于基准日后4个月内报出。 2011.1.1 “六心”服务评定标准 “六心”服务的评定是与公司考核结果、员工的服务态度和服务质量、工作能力和工作态度挂钩的，在严格考核的基础上进行评定的，对此，公司对各个门店的员工将实行动态管理的办法。现根据公司的规章管理制度，制定店铺员工“六心”服务评定考核办法，以促进管理的制度化、科学化、规范化、精确化。 1、什么是“六心”服务？ 所谓的“六心”是指信心，热心、用心、耐心、诚心和细心，而“六心”服务则是指用“六心”的标准来为每一位顾