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收入管理（一）局财务及各有关站室在收费时，要严格按照《收费许可证》的收费标准和收费范围收取各项非税收入（行政事业性收费、罚没收入），规范使用收费票据，做到应收尽收。（二）严格执行财政“收支两条线”的规定，对所收取的非税收入，实行“单位开票、银行代收、财政统管”制度。（三）必须及时足额缴存财政专户，不得坐收坐支，以支抵收，私存私放，及时到局财务办理结报手续，由局财务按规定统一到县财政办理结报核销手续。二、专项资金管理（一）水利资金必须严格按照批准的项目和用途管理使用，做到专款专用，坚决杜绝移用、挪用、出借等问题的发生。（二）加强建设项目资金的监督管理，严格控制管理费用支出，严把工程款项支付审核关。工程建设期间，由局业务站室会同县财政部门根据工程进度和监理部门审核后的《工程款项支付申请表》，按投资额的80%与施工单位进行工程价款结算；工程竣工结算审查后，按工程价款结算总额的５-10％预留工程质量保证金，待工程竣工验收后按规定期限清算，并依据现行的水利工程资金“财政直拨制”上报县财政审批办理拨款手续。三、支出管理（一）要从严控制支出。要严格控制单位事业费开支范围和开支标准，不超范围、超标准开支。在保证正常运转的前提下，极大限度地挤出资金用于事业发展。（二）从严控制弹性大管理环节弱的费用。如：会议费、接待费、车辆购置费、小车费用、外出考察等支出。（三）单位的资金支付必须由本单位经办人经手，证明人（复核人）证明复核，报单位财务分管领导审批后，再经会计主管人员对批准后的资金支付凭证进行复核无误后（复核资金支付的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等），交出纳人员办理支付手续。（四）财会人员应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理资金支付业务，对3000元以上的支出原则上不得以现金支付。（五）要进一步完善“一支笔”审批制度，大额开支应经班子集体研究决定，通知财务办理。四、债权债务管理（一）必须严格控制单位的往来款项，及时处理各种债权债务。尤其是单位负债要及时清理，不得长期挂帐。（二）严禁个人行为的借款，个人因公出差、外出开会、培训等预借的备用金原则上应在返回后7天内办理报销、还款手续；购物、接待事项完成以后应立即报销、还款。（三）借款超过规定还款时间3个月的，按挪用公款处理，所借款项从其工资和其它款项中扣还。五、财产物资管理（一）建立健全固定资产日常核算、登记、清查、报告等管理制度。（二）严格执行财产清查监督。每年应组织一次对固定资产清查盘点，确保资产的安全、完整。对清查中发现的盈亏、毁损、报废、损失，应及时查明原因，并按规定申报核销处理，确保帐实相符、账账相符。（三）调拨、捐赠、变卖、转让等处置资产，应按规定权限办理审批手续。（四）资产处置（处置房地产、机动车辆、贵重文物和大型仪器设备等）必须进行资产评估，经备案或审核后，由县财政（国资）部门会同资产占有单位或经营单位通过公开拍卖、招标、挂牌等形式转让。六、会计工作岗位管理（一）从事会计工作岗位的人员必须遵守财务会计人员职业道德，做到实事求是、客观公正、原则性强，不做假账。（二）会计人员要切实履行好岗位职责，并依照《会计法》规定进行会计核算，根据《会计法》等法律、法规和国家统一会计制度对本单位的经济活动进行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证，要坚持原则，不予受理；对记载不明确、不完整的原始凭证和审批手续不全的财务收支，应予以退回，要求经办人员更正、补充，做到以制度管人、管事，促进局内部财务管理的合法、科学、规范。七、内部监督管理（一）局纪检组要加强对工程建设、资金使用的监督，严格执行水利基本建设程序和水利资金管理办法，不定期地开展各类监督检查活动。（二）局机关财务要加强对水利资金的监控力度，建立内部监督机制，开展经常性的内部财务管理的日常检查和专项检查，自查自纠，不断提高内部财务管理水平。 （一）目标管理责任制度??? 由北仑区水利管理总站代表水利局与下属事业单位签订安全生产目标责任书，并实行严格的奖惩。水利局工作建设指挥部与水利施工企业签订安全生产合同。??? 建立局安全生产领导小组。安全生产领导小组代表局对全系统安全生产进行综合、协调、监督、指导，研究和解决安全生产工作中的重大问题，负责全局安全生产的日常工作。安全生产的设施投入和日常工作经费要列入局级预算。对发生重、特大事故和未完成目标责任书要求的下属单位，取消该单位综合性先进和主要负责人当年评为先进的资格。因工作不力发生事故并产生影响而受到区安委会通报批评的单位，取消其主要负责人当年晋升、晋级的资格。（二）例会制度??? 主要领导每个季度亲自或委托分管领导主持召开一次以上的安全生产工作会议，安全生产领导小组每季度至少召开一次会议。