第一章国际结算概述..pptVIP

国际结算 International Settlement 课程大纲 第一章 国际结算概述 第二章 国际结算中的票据 第三章 汇款方式 第四章 托收方式 第五章 信用证概述 第六章 信用证的种类 第七章 国际结算中的单据 第八章 信用证和单据审核 第九章 银行保函 第十章 国际保理与包买票据 第一章 国际结算概述 二、国际结算的种类 1、国际贸易结算 （International Trade Settlement） 有形贸易（Visible Trade)引起的货币收付活动。 2、非贸易结算 （International Non-trade Settlement） 无形贸易（Invisible Trade)引起的货币收付活动。 三、国际结算的性质 1、从学科角度看 2、从实务角度看 四、国际结算的基本内容 1、国际结算工具（票据） 汇票 （Bill of Exchange, Draft） 本票 （Promissory Note） 支票 （Check, Cheque） 2、国际结算方式 （1）基本方式 汇款（Remittance） 托收（Collection） 信用证（Letter of Credit） （2）附属方式 银行保函（Banker’s Letter of Guarantee） 国际保付代理业务（Factoring） 包买票据业务（Forfeiting） 3、商业单据 （1）基本单据 商业发票（Commercial Invoice） 运输单据（Transport Documents） 保险单（Insurance Policy） 跟单信用证汇票（Documentary L/C Draft） （2）附属单据 海关发票、领事发票（Consular , Customs Invoice ） 装箱单、重量单（Packing, Weight List） 商检证明（Inspection Certificate）等 第二节 国际结算的发展历史 从现金结算发展到非现金结算 从“凭货付款”到“凭单付款” 从买卖直接结算到通过银行结算 从简单结算方式到复杂结算方式 一、从现金结算发展到非现金结算 （1）兑换票据时期（大约12世纪－15世纪） （2）市场票据时期（大约15世纪 －16世纪） （3）流通票据时期（大约16世纪 －17世纪） （4）银行票据时期（大约18世纪 －） 二、从“凭货付款”到“凭单付款” 1、分工的发展使航运业、保险业和商业分离。 2、提单性质发生变化 三、从买卖直接结算到通过银行结算 1、银行业发生深刻变化  四、从简单结算方式到复杂结算方式 1、货到付款、预先付款、记账交易、跟单托收、跟单信用证、对开信用证、保函、信用证+进出口融资、备用信用证等。 2、国际结算日益与贸易融资相结合。 3、国际结算的实质：寻求和实施有效的监督买卖双方履约的方法和策略，同时又最大限度地降低支付交易成本。 第三节 国际结算中的往来银行 一、银行在国际结算中的地位 1、银行有自己的机构网点，或代理机构网点，设在买方和卖方所在地； 2、银行经营买卖各国外汇或套汇业务； 3、银行了解各国贸易、外汇管制情况以及企业经营、资信情况； 4、银行业务的发展使得贸易结算自然分工到银行， 买卖双方可以集中精力开展贸易。 二、商业银行的海外分支机构 1、分行和支行（Branch Sub-branch） 2、代理处（Agency Office） 3、经理处（Agency） 4、子银行（Subsidiary） 5、联营银行（Affiliate） 6、银团银行（Consortium Bank） 三、代理关系与代理行 （一）代理关系和代理行 代理关系是指两家不同国籍的银行通过相互委托办理业务而建立的往来关系。建立了代理关系的银行互为代理行（Correspondent Bank 或Correspondents, CORRES） （二）建立代理行关系的步骤 1、考察了解对方银行的资信 2、确定建立代理行关系的层次 3、签订代理协议 （1）双方机构的总称 （2）代理业务范围 （3）控制文件 密押（Test Key） 签字样本（Book of Authorized Signature） 费率表（Schedule of terms and conditions） （三）代理行的种类 （四）往来银行的选择 1、联行 利益共享、风险共担、质量保证。 2、代理行 （1）帐户行：成本更低、更灵活、更普遍。 （2）非帐户行：相互了解，但收付不便、手续复杂。 第四节 国际支付清算系统和银行同业通讯系统 一、清算