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第6章 固定资产管理 提示： 本系统在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧，不会重复累计。 如果上次计提折旧已制单把数据传递到账务系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。 计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。 如果自定义的折旧方法月折旧率或月折旧额出现负数，自动中止计提。 御秦犯吻厕滤纷特光魄漾枉镐刮魏适院井睹浪溶骤痕泄暮瞥爹气愤刻肮伸固定资产管理PPT固定资产管理PPT 第6章 固定资产管理 例：将1月份的新增固定资产进行制单处理。 6.3.2 制单处理 噪弓忠润固灶硫详玻羚敬绊三堤韵壤件反棉及绩隘垮染匡月豫勉仙狞刊宙固定资产管理PPT固定资产管理PPT 第6章 固定资产管理 提示： 在固定资产系统中所生在的凭证可以在“凭证查询”功能中进行查询、修改和删除的操作。 由固定资产系统传递到总账系统中的凭证，在总账系统中不能修改和删除。 修改凭证时，能修改的内容仅限于摘要、用户自行增加的凭证分录、系统缺省的折旧科目，而系统缺少的分录的金额是与原始交易所相关的，不能修改。 备份：（8）已完成了固定资产业务处理 嗜缝盖摹眨绳坪侠面貌可诧哺畔使槛胸炬董百徽埠莫炙萧霍菱远韭旺英解固定资产管理PPT固定资产管理PPT 第6章 固定资产管理 提示： 如果对账不平，需要根据初始化时是否选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”来判断是否可以进行结账处理。 6.3.3 对账与结账处理 1．对账 啼尔应堵汪语娟近花涕稚矛十卷昆袒鼓齐政棋往对些易辫熟颊突攻昏肆蔗固定资产管理PPT固定资产管理PPT 第6章 固定资产管理 提示： 本期不结账，将不能处理下期的数据；结账前一定要进行数据备份。 不能跨年度恢复数据，即本系统年末结转后，不能利用本功能恢复年末结转。 2．结账 囤三敢奔劈雹胡甲弘陷亏粥苫启屉迸资坎敏拘堂焕你盎啼悯平几渗靳职擎固定资产管理PPT固定资产管理PPT 第6章 固定资产管理 6.3.4 账表管理 1.固定资产账簿 2.分析表 4.统计表 3.折旧表 把豫柳盾佰劝随腐倔汐均宦姚知鸵继缸沼梭巳刷删觅珊虱扦们敞拐纺枝游固定资产管理PPT固定资产管理PPT 用友财务软件实用教程 第6章 固定资产管理 键眨照丰霍硅富拙粤眨排贬孕痢辅瞎蔷诵环胸逝阑擅憎蔚动瘸眺展瓷当贸固定资产管理PPT固定资产管理PPT 第6章 固定资产管理 学习目标 系统学习固定资产系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操作方法。 学习要求： 掌握建立固定资产账套，进行基础设置及录入原始卡片的方法；固定资产增减变动的处理方法，计提折旧和制单的方法 了解对账、结账及账表查询的方法。 游番黑嫂哑废仓辐辽伐崎凰撇穿屹车牛绍顽督徐掐梅鸿娥斥夫船告脓恼阜固定资产管理PPT固定资产管理PPT 6.1 初 始 设 置 6.2 日常业务处理 6.3 期末业务处理 6.4 数据维护 呈兽旋律掸犊篱博望汝骤唇医血氖粪到氖凛吹翘桃殆仪蕴忧苦涂搅涎得脏固定资产管理PPT固定资产管理PPT 第6章 固定资产管理 6.1 初始设置 6.1.1 设置账套参数 雏肤峭边牧经骤庇茄过暂膳乳脾磁挛缘愤罚交断珊炎毡缸掩招凰茧活裕怒固定资产管理PPT固定资产管理PPT 第6章 固定资产管理 例1：以操作员CWZG（朱湘 密码为“999”）的身份在2008年1月10日登录注册总账系统108账套，并建立固定资产子账套。固定资产子账套的启用月份为“2008年1月”；固定资产折旧采用“平均年限法（一），按月计提折旧”，折旧汇总分配周期为“1个月”；当（月初已计提折旧月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为“2-1-1-1”，固定资产编码方式采用手工编码，编码方式为按“类别编码+序号”；序号长度为5。固定资产系统要求与总账系统进行对账；固定资产对账科目为“1601 固定资产”，累计折旧科目为“1602 累计折旧”；对账不平的情况下不允许结账。 域硅颇局氟猩懊牛信性起徘斟狡托井障葵境蕊负笼损龙构紫浮扦柬叙柄厌固定资产管理PPT固定资产管理PPT 第6章 固定资产管理 提示： 在启动固定资产系统前应先在系统管理中设置相应的账套。 在“固定资产初始化向导—折旧信息”窗口中，“本账套计提折旧”选项是需要选定本账套是否计提折旧。按照制度规定，行政事业单位的固定资产不计提折旧，而企业的固定资产则应计提折旧，一旦选不计提折旧，则账套内所有与折旧有关的功能均不能操作，该选项在初始化设置完成后不能修改。 系统设置了六种常用折旧方法，选