(专项课程)内部控制与风险管理.docxVIP

内部控制与风险管理近年来,企业控制风险日益成为企业活动中的主要部分,对其分析并进行管理已经成为现代企业的第一要务。无论是出于经营环境的急剧变化还是企业自身的发展壮大，提高自身的风险防范与应对能力，毫无疑问，已经成为当今企业管理的重心之一。本课程结合企业实践，深入挖掘、精心提炼，力求让企业的内控管理方向性、针对性更强，并做到有章可循、有法可依，稳步提高风险管理水平和决策质量。在工作中，您是否遇到过以下情形：公司内部对内部控制的理念不清晰或没有在内部达成共识？公司辛苦做了内控方案，但却被基层部门或员工抱怨不够契合企业实际?公司极力推进内控方案，却缺乏有效的思路方法？本课程正是指向上述企业迫切需要解决的问题，帮助学员建立风险管理的意识/理念，掌握风险评估的基本方法/工具；理解内部控制系统的框架，掌握建立内控系统的目标、原则和基本方法；探讨中国企业如何从管理制度、组织结构、业务流程和预算控制等方面提高内控的有效性。参加培训后将能够掌握建立企业内部控制系统的基本思路、方法和工具，并运用于日常工作管理中。 ??【最前沿】囊括国际领先的理论方法与国内最新的管理实践??【最系统】从强化内控意识入手，帮助企业掌握从体系到实施的完整理念与知识??【最实用】提供大量丰富的案例，包括可以即刻实施的控制工具与经验??【掌握内控理论】掌握先进的内部控制、风险管理、职业舞弊及内部审计等理论??【理解内控系统】明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统??【应用内控分析】掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进??【发挥内控能力】通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点??财务总监及其他相关的高级管理人员??负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员??财务与其他职能部门的经理和管理人员课程大纲第一天 解析内部控制 突破风险管理第一模块：解析内部控制内控概念辨析什么是真正的“内部”什么是真正的“控制”现代企业内控的新阶段什么是COSOCOSO的内部控制整合框架包括哪些内容企业发展的基石——内部控制的核心观念内部控制的局限性成本效益原则单向性内控人员及其他第二模块：打造企业内控的基础——控制环境何为控制环境企业内部控制环境的主要问题影响我国企业内部控制环境的因素如何建立良好的控制环境第三模块：把握企业内控的实质——风险管理风险管理——使企业获得竞争优势的法宝风险的分类风险管理的指引——风险地图企业如何应对风险不同风险的应对风险对策的应用重大风险——危机管理的金科玉律第四模块：推动企业内控进程——内部控制活动与信息沟通常见的内部控制活动如何做到职责分离如何通过IT总体控制预防性控制和检查性控制销售与采购控制案例信息与沟通对内控的影响信息的质量沟通的途径第二天 设置内部管控 有效公司治理第五模块：内部审计与内控内部审计的含义及价值理清内审的报告关系内部审计与内部控制的关系第六模块：职业舞弊什么样的人才会舞弊职业舞弊理论——YourmoneyisGONE职业舞弊对企业造成的危害职业舞弊树形图职业舞弊带来的损失职业舞弊的识别如何看待职业舞弊与内部控制第七模块：详解企业内控的建立和执行如何设定内控目标目标的标准目标的分解如何有效识别与评估风险建立完善的内控政策内控政策的制定内控政策工具建立高效内控的执行机制内控执行的影响因素内控执行的监督内控执行的效果检测第八模块：萨奥法案及公司治理何为萨奥法案萨奥法案的内容框架审计人员的独立性应如何理解关于S302及S404企业在遵循S404所面临的主要障碍借鉴萨奥法案完善公司治理结构“六心”服务评定标准“六心”服务的评定是与公司考核结果、员工的服务态度和服务质量、工作能力和工作态度挂钩的，在严格考核的基础上进行评定的，对此，公司对各个门店的员工将实行动态管理的办法。现根据公司的规章管理制度，制定店铺员工“六心”服务评定考核办法，以促进管理的制度化、科学化、规范化、精确化。1、什么是“六心”服务？所谓的“六心”是指信心，热心、用心、耐心、诚心和细心，而“六心”服务则是指用“六心”的标准来为每一位顾客提供最优质的服务。2、“六心”服务评定的目的（1）促使管理者公正、公平、客观地评价员工的工作表现，并对员工进行指导、培养和激励，引导员工纠正自己的工作态度和提高自己的服务质量。（2）规范员工的服务态度，提高顾客的满意度，使得产品的服务质量深入人心。（3）为员工的岗位动态管理、薪酬激励、职业发展提供客观依据。3、“六心”服务评定的原则坚持客观、真实、公平、公正的原则4、“六心”服务评定的内容“六心”服务评定将采取逐级考核制，一般店员由所在店铺的店长考评，各个店长由店务执行经理考评，最终由市场营销部总监对员工的“六心”服务评定结果做出认定并交由总经理签字确认。（1）