担保公司项目经理操作节指引.docxVIP

项目经理担保项目操作指引第一节 担保项目资料初审要点第一、公司评审部，确定A角和B角。A角为项目负责人，负主要调查责任，B角负责协办。第二、项目初审是通过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目承担企业及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论，即《**项目评审报告》。第三、资料审核是项目初审的开始阶段，是对申请担保企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效性、完整性和真实性。信息不仅来源于企业，还应从其他途径，如与企业和项目有关的管理部门、金融部门、财税部门、上游供应商、下游客户等处获取。对上述资料，信息审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点即是下一步进行实地调查的重点。第四、资料审核要点1、按《担保项目资料清单》要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的文件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理手续；2、各有关文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可研、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解借款人（担保申请人）和反担保人是否具备资格，是否合法。3、分析财务报表，报表间勾稽关系，对关键科目，怀疑不合理、不正常科目做标注，供现场考核使用。4、对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规（如房地产、土地）及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质物的权属（权利凭证）是否明晰。 第五、 项目初审过程中，部门负责人、A角、B角，风险部风险经理（至少双人下户）应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次，公司负责人根据具体情况参与调查。进行调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，以保证调查的质量和效率。第二节 担保项目实地调查要点第一、访问企业，会见有关当事人，了解企业和项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应等情况；弄清借款用途和还款来源；考察企业管理团队的整体素质（文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面），了解主要领导人的信用状况和能力。 第二、对需要进一步核实的材料，要求企业提供原件核对； 第三、考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况； 第四、对财务报表的调查审核，应根据企业的实际情况，主要调查核实以下内容；1、了解企业的主要会计政策，是否按会计准则记账； 2、企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行； 3、通过采用抽查大项的方式，审核企业是否做到了账表、账账、账证、账实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假； 4、有保留意见的审计报告的保留意见部分； 5、企业的或有损失和或有负债情况。第五、察看抵押物、质物。以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、周边环境等；以动产抵押、质押的，要察看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等；以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看权力凭证原件，识别真假，必要时请有关部门鉴定。 第三节 担保项目综合分析第一、 综合分析是在核实资料的实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价，主要有以下几个方面： 1、分析、判断借款人（担保申请人）的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款，即非财务因素分析： （1）还款意愿：包括借款人信用记录；主观还款意愿等。（2）人员素质评价：包括企业领导层的年龄结构、学历；企业法人的经营业绩、道德品质；企业职工人员素质等。 （3）行业风险：包括借款人所处行业的盈利性、周期性、竞争性；借款人在行业中的地位等。 （4）市场及经营风险：分析经济环境对担保项目和项目承担企业的影响，主要包括：项目产品在行业中的地位、产品经济寿命期、技术、工艺先进程度，市场结构和市场竞争能力，市场风险程度及政府的管制程度等。 （5）技术风险：借款人的技术来源、核心技术控制能力、新产品开发能力、技术市场优势等。 2、分析借款人的还款能力。预测借款人的未来发展趋势。 即财务因素分析的主要内容： （1）偿债能力（财务杠杆比率） （2）盈利能力（盈利比率） （3）营运能力（效率比率） （4）资产质量 （5）资金结构 （6）预测近三年的发展趋势。 现金流量分析是预计在未来的还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。 3、分析反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性，抵押、质押是否合法合规，与抵押物、质物的流动性相关的预期变现难易程度、交易成本和价格的稳定性各可预见性； 4、基本风险度分析 第二、