(QG0308财务管理制度.docVIP

浙江雅博电器有限公司 文件编号：QG/YB0308-2010 版本号：B.0 生效日期：2010年2月1日 制订 审核 批准 文件名 财务管理规定 页数：共5页 第1页 一、目的与范围 为了公司财务核算准确性、真实性、规范性，为公司在发展中制订战略性的计划而提供依据，发挥财务在企业中重要作用，特制订本标准。 本标准适用于乐清市雅博电器有限公司 三、职责：职责 3.1 财务部负责产品成本核算及控制等工作。 3.2 财务部负责会计核算，现金支付，资产管理等工作。 3.3 财务部对各仓库的物流核算实施监督检查等管理工作. 3.4 财务部对计时、计件等工资核算与发放准确性负责。 3.5 负责各类报表的编制，分析财务状况, 为公司重大决策提供依据. 3.6 生产管理部负责单一零件的成本计算和加工单价的核定。 四、管理内容与范围 4.1 现金收支规定 4.1.1 现金收入应于当日送存开户银行. 4.1.2 支付现金允许从本单位库存限额中或开户行提取后支付，库存现金限额一般按1天下议论日常零星开支所需的现金而确定。 4.1.3 向开户银行提取现金，应当填写“现金领用单”，写明用途，经财务部经理审核后，由总经理批准后提取。 4.1.4 允许使用现金范围： a)工资、津贴 b)奖金 c)劳保福利费 d)出差旅费 e)结算起点1000元以下的零星支付。 f)经总经理批准的其他支出