敏感性缺口与持续期缺口模型课件.pptVIP

一、敏感性缺口管理 1、敏感利率资金 也称浮动利率或可变利率资金，意指在一定期间内展期或根据协议按照市场利率定期重新定价的资产或负债。 一、敏感性缺口管理 2、利率敏感型缺口 即敏感性资产与敏感性负债的差额。 一、敏感性缺口管理 当市场利率上升时，正缺口使得商业银行净利息收入增加 ，资产收益的增长要快于资金成本的增长；负缺口使得商业银行净利息收入减少，资产收益的增长要慢于资金成本的增长， 。 当市场利率下降时，正缺口使得商业银行净利息收入减少 ，资产收益的下降要快于资金成本的下降；负缺口使得商业银行净利息收入增加，资产收益的下降要慢于资金成本的增长。 一、敏感性缺口管理 利率敏感性缺口 利率变动 净利息收入 0 上升 增加 0 下降 减少 0 上升 减少 0 下降 增加 =0 上升 不变 =0 下降 不变 一、敏感性缺口管理 3、利率敏感性比率 是敏感性缺口的另一种表达，它是利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的比率关系。 一