A公流动资金款调查报告.docVIP

A科技发展有限公司流动资金贷款调查报告公司背景公司总体情况A科技发展有限公司于2002年6月成立于无锡市惠山区，注册资金人民币4亿元 ，法人代表董云雄，主要从事高新技术产品开发、土地成片开发、会议展览服务和国内贸易业务。目前，该公司已经拥有全资或控股的子公司7家，分布在上海及无锡两地，业务范围涵盖了土地成片开发、宾馆酒店、经济园区招商引资、项目成套、园林工艺等多个行业，正逐步形成一个完整的综合性企业集团。公司股本构成公司注册资金为4亿元人民币，分别由中国B集团有限公司、无锡市新区经济发展集团总公司等投入，具体情况见下表：单位：人民币万元股东名称出资方式出资金额占比中国B集团有限公司现金2000050%B凯马机械股份有限公司现金1000025%无锡市创业投资有限公司现金20005%无锡市新区经济发展集团总公司现金20005%无锡惠山开发建设有限公司现金600015%合说明：公司股权于2002年底已经发生变更，公司大股东中国B集团将所持18880万股法人股转让给了中泰信用担保有限公司（占总股份的25%）。B凯马机械股份有限公司在上交所的名称也以更正为凯马B股。另外，在今年，公司股权将再次发生变更，B集团将把其所持25%的A的股份转让给B生命产业有限公司。从此后，B集团不直接持有该公司股份。公司管理层情况A科技发展有限公司法人代表董云雄，主要负责对外的招商引资工作以及同无锡当地政府的协调和园区的总体规划。财务总监黄雅琴，有多间的从业经验，上述两人都曾经在中国B集团担任中、高层职务，具有丰富的管理经验。公司财务部经理杨智强，原在上海胶带股份有限公司财务部任科长，具有多年的财务管理经验，有上市公司的从业背景。公司财务情况单位：万元 （母公司报表）科目名称2003年2004年2005年3月货币资金354927461260短期投它应收款18361318410841流动资产合计418885418050246长期投资28003056731507存货334843793537505总资产729969031387804短期贷款190001800013000其它应付款11701273919123流动负债合计226163780234157长期借款588558855885负债合计285014368740042补贴收利润505730461306所有者权益合计444954651747762资产负债率39%48.37%45.6%流动比率1.851.431.47净资产收益率11.37%6.5%2.7%说明：该公司资产负债比率较低，流动比率较高，但流动比较高的原因是公司将存货计入流动资产，而该公司的存货以土地和厂房为主，流动性和变现能力较差，因而1.47并不是该公司真正流动性的体现，公司实际流动比小于1，流动性较差，说明该公司短期偿债能力较弱。该公司于2002年6月刚刚成立，其利润主要是总公司（A）在无锡的土地批租收入和财政补贴收入，财政补贴文本每两年一签。其他应收款明细：上海工程成套建设有限公司1263万元无锡惠澄实业有限公司2347万元中国B集团有限公司7200万元A经济园区发展有限公司2075万元其中：应收B集团的7200万元是应收公司在园区的酒店的股权转让款，应收下属工程成套的1263万元是为该子公司买断部分职工工龄所垫付的款项，按照目前该子公司的经营状况，收回需要较长时间。应收A经济园区发展有限公司的2075万元主要用于标准厂房的建设（该标准厂房也是此次贷款的抵押物，具体情况会在下面有所分析）。其他应付款2004年末为应付上海B健康创业投资有限公司11500万元，应付上海融梓博物资发展有限公司1000万元，应付无锡惠山经济开发区开发建设总公司504万元，今年新增的5000余万元主要是向江苏百大实业有限公司的暂借款，用于归还我行贷款。长期投资明细：上海B长富药业（集团）有限公司1210万元上海B大药房有限公司50万元无锡惠澄实业有限公司4687万元上海B医疗健康发展有限公司450万元上海B健康创业投资有限公司8315万元无锡龙脉景观发展有限公司102万元上海B环保产业发展有限公司1535万元上海工程成套建设有限公司1778万元上海天诚创业发展有限公司11664万元A经济园区发展有限公司1200万元上海B医疗产品有限公司921万元该公司的存货是A园区的土地成本和前期绿化和基础道路建设的投入，目前，公司拥有的土地权证超过1400亩，其中，住宅543亩，工业用地和其他用地1400亩。该公司的其他应收账款构成主要是其下属子公司和无锡惠山征地管理所（2300万元）的内部往来款项。在该公司的负债中，短期