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浙江工商大学金融学院 第二章 信用与信用工具 本章目录 第一节 信用概述 第二节　信用形式 第三节　信用工具 本章学习目标 1．掌握信用概念的内涵及其本质特征，了解信用的产生和发展； 2．理解现代信用与经济的关系，理解信用作用的双重性； 3．掌握主要信用形式的概念、特点及其作用； 4．掌握信用工具的概念、特征和主要类型，熟悉各种信用工具。 第一节 信用概述 一、信用的含义 二、信用的本质特征 三、信用的产生和发展 四、现代信用与现代经济 一、信用的含义 一般而言，信用一词，包含三层含义：　 其一，信用作为一种基本道德准则 其二，信用作为经济活动的基本要求 其三，信用作为一种法律制度（契约） 在经济学中：信用是信贷行为的总称，是以还本付息为条件的价值单方面的让渡和转移。 总之： 信用是以还本付息为前提条件的借贷行为，是有条件的价值单方面的暂时让渡或转移，是所有权和使用权的暂时分离。 债权人(Creditor)，将商品或货币借出，称为授信； 债务人(Debtor)，接受债权人的商品或货币，称为受信。 债务人遵守承诺，按期还本付息，称为守信。 二、信用的本质特征 信用的根本特征： 偿还性 具体： 以还本付息为条件，以相互信任为基础。 信用关系是债权债务关系。 具有价值运动的特殊形式：G－G。 三、信用产生、存在和发展 信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物 生产力发展水平 私有制和剩余产品 余缺调剂的需要（资金的短缺者和盈余者） 尊重不同经济利益主体的经济权益及程度 信用制度健全 信用形式和信用工具的发展 信用的发展 从内容上看： 实物借贷——货币借贷 从历史演变看： 高利贷——借贷资本 从存在的形式看： 商业信用 、银行信用、国家信用、消费信用、国际信用、企业信用、民间信用、信托、租赁等等。 四、现代信用与现代经济 （一）现代信用以现代经济为基础 （二）现代信用对现代经济的作用 （一）现代经济是信用经济 信用关系即债权债务关系是现代经济中最普遍最基本的经济关系。 现代信用关系： 个人、企业公司、政府、金融机构和国外部门 彼此之间和各自内部的债权债务关系 （二）信用作用的双重性 1.信用对现代经济发展的推动作用 第一，实现了社会资本的转移，促进资本的再分配和利润率的平均化，进而自发调节各经济部门的发展比例，使得现代经济迅速发展。 第二，节约流通费用，加速资本周转，提高全社会资本的利用效率。 第三，加速资本的集中和积累，为扩大再生产提供了必要的前提条件。 2.信用对现代经济发展的消极作用 第一，生产的扩大化，加重生产过剩，使生产和消费之间的矛盾更加激化。 第二，信用造成的虚假繁荣，可能导致经济危机爆发。 第三，资本投向高额利润回报的生产部门，使这些部门生产规模扩大，而其他部门由于投资减少而萎缩，从而加剧了国民经济各部门之间发展的不平衡。 五、信用风险 信用风险又称违约风险，是指债务人因种种原因，不愿或无力履行合同条件所致未能及时、足额偿还债务而构成违约，致使债权人遭受损失的可能性。 现代经济是现代信用经济，信用风险也就无处无时不存在。 第二节 现代信用形式 一、商业信用 二、银行信用 三、国家信用 四、消费信用 五、国际信用 现代信用形式种类繁多 直接信用和间接信用 短期信用和长期信用 国内信用和国际信用 一、商业信用 （一）商业信用的概念及表现形式 商业信用是指企业之间以赊销或预付方式买卖商品时相互间提供的信用。 商业信用的典型形式包括： 商品的赊销、赊购和预付货款 （二）商业信用的特点： 直接信用 借贷行为和商品的买卖行为紧密结合在一起 一般而言，商业信用的动态和产业资本的周转动态是一致的 商业信用的作用：直接、便利 （三）商业信用的局限性 规模 范围方向 期限 另外，商业信用具有弊端：盲目、自发、分散 如何克服商业信用的弊病－－银行信用 二、银行信用 （一）银行信用的概念 银行信用是银行或其它金融机构以货币形态提供的信用。 银行信用的基本形式：存、取、贷、还 （二）银行信用特点： 间接信用 以货币形态提供，具有广泛的可接受性 银行信用具有创造信用的功能 银行信用的动态和产业周期及产业资本的周转动态往往不一致 （三）银行信用与商业信用的关系 银行信用区别于商业信用 银行信用与商业信用联系密切 三、国家信用 （一）国家信用概念 国家信用是指国家政府按照信用原则从事的借贷活动。 国家信用的形式 政府作为债务人－国债、国库券、政府借款 政府作为债权人－财政投融资 （二）国家信用的特点 政府是信用主体一方 政府的信用风险小，流动性较强，信用好，但收益率低 （三）国家信用的作用 调节财政收支的短期不平衡 弥补财政赤字 调节货币流通、稳定经济发展 四、消费信用 （一）概念 是工商企业、银行及其它金融