借款与报f销审批流程个及细则.docxVIP

借款、报销审批流程及报销细则为规范员工用款和报销审批，特制订本流程。报销流程：当事人填写相应单据相应权签人审批财务审核出纳付款审批权限：事项CEO/总裁副总裁/一级部门负责人财务借款及费用报销5000元以下1、审批2、核准5000元以上（含5000元）2、审批1、审核3、核准采购用款（包括资产采购、项目采购、生产采购等）合同内采购5万以下或零星采购5000以下1、审批2、核准合同内采购5万以上（含5万）或零星采购5000以上（含5000元）2、审批1、审核3、核准财务经理负责财务审核，如金额超过5000元还需提交财务副总审核；经过审批后的借款、用款和报销单，经财务审核无误后，相应款项直接打入员工工资卡。借款和采购用款申请单应提前三天提交财务，每月月中和月末分二次财务将报销款打入员工工资卡。当月费用当月报销，每月费用截止日为25日，25日之后费用在次月报销。财务每月接收员工报销单据截止日为26日，遇节假日顺延。审批/报销单分类如下：现金借款使用《现金借款审批单》出差报销使用《差旅费报销单》招待费/交通费/通讯费等费用报销使用《特别费用报销单》采购或合同付款使用《用款审批报销单》申请支票/转帐付款使用《用款审批报销单》报销招待礼品费用须同时填写《招待礼品费用明细单》；报销出租车费须同时填写《出租车费明细单》；通过电子邮件审批的，需打印相关邮件附后。单据使用说明及报销细则报销单主要分为：