傅 1212财务管理类.docVIP

财务管理类 目 录 财务日常工作管理制度 现金/银行存款管理制度 印章、支票管理制度 发票管理制度 日常费用开支审批报销制度管理制度 工资发放制度 内部牵制稽核制度 财产清查制度 会计档案管理制度 财务人员管理制度 借支及费用报销管理制度 公司固定资产管理制度 差旅费报销制度1、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 3、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。 4、财务工作人员应当会同总经理指定人员定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。 5、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。 会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。 6、财务工作人员对本公司实行会计监督。 7、财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 8、财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。 9、财务工作人员对上述事项无权自行作出