商行管理重.docVIP

名词解释： 1利息成本：商业银行以货币型式直接支付给存款或债券持有人，信贷中介人的报酬 2实收资本：按照企业章程或合同协议得约定实际投入银行得资本。 3资本公积：由投资者或者其他人或其他单位投入，所有权归属于投资者，但不构成银行实收资本得那部分资 或出资。 4盈余公积：银行按照规定从净利润中提取得各种积累资金。 5可用资金成本：可用资金是银行实际可以用于贷款和投资的资金，是银行总资金来源中扣除法定准备金和必要的储备金后的余额，可用资金成本指相对于可用资金而言的银行资金成本 6有关成本：包括风险成本和连锁反应成本。风险成本：因负债增加而引起银行风险增加而必须付出的代价；银行对新吸收负债增加服务和利息支出而引起对银行原有负债增加的开支是连锁反应成本 7库存现金：为了满足日常交易之需而持有的通货。银行一般只保存最低额度，超出部分存入中央银行或其代理行。 8法定准备金：按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金 9超额准备金：在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部份存款 10流动资产指短期内可以变现而又没有损失的资产 11非流动资产指短期内不能变现或变现会产生损失的资产 12稳定负债指长期存款，定期存款，长期性债务等项目 13资金头寸：可供商业银行直接，自主运用的资金 14可用头寸：扣除了法定准备金后的所有现金资产，包括库存现金，在中央银行的超额准备金及存放同业存款 15基础头