国家电网公司开拓创新深化应用提升管理建立电网特色的全面风险管理体系.docVIP

国家电网公司开拓创新深化应用提升管理建立电网特色的全面风险管理体系 ? 时间：2012-09-05??文章来源：国家电网公司 ? 　　国家电网公司（以下简称“公司”）成立于2002年12月29日，以建设和运营电网为核心业务，承担着保障安全、经济、清洁、可持续的电力供应的基本使命，经营区域覆盖全国26个省、直辖市、自治区，覆盖国土面积的88%，供电人口超过10亿人，管理员工超过150万人，截止2010年底，公司资产总额2.21万亿元。2011年公司名列《财富》世界企业500强第7位，是全球最大的公用事业企业。　　全面风险管理是企业经营管理的核心，关系到企业战略目标的实现，关系到企业持续、健康、稳定地发展。公司党组一直高度重视全面风险管理工作，围绕建立全面覆盖、全员参与、全程管控、高效协同、防范有力的全面风险管理体系目标，持续推动管理创新，深化风险管理应用，强基固本，控制风险，基本实现了事前防范、事中监控、事后监督，确保了风险可控在控，公司风险防范能力显著提升。　　一、强化“三道防线”职能，建立健全全面风险管理体系　　近年来，在国资委的大力支持和帮助下，国家电网公司认真贯彻落实国资委《中央企业全面风险管理指引》等有关文件精神，积极探索管理创新，强化“三道防线”职能，不断推进全面风险管理体系的建设和完善，公司经营工作总体态势良好、经营效益稳步增长，管理效率持续提升，实现了“速度、效益与风险”的内在平衡。　　（一）建设五大核心业务架构，强化“第一道防线”职能。　　公司以集约化、扁平化、专业化为方向，按照效率优先、目标导向、实事求是、安全稳定的原则，强化全业务流程管控和关键风险集中监控，建立“大规划、大建设、大运行、大生产和大营销”五大体系，变革组织架构，压缩管理层级，缩短业务链条，实现企业管理由条块分割向协同统一、分散粗放向集中精益方式的根本性转变，全面提升公司运营效率和风险防控能力。重点是以标准化为基础、信息化为支撑，建立包含各专业、贯穿各层级、覆盖各级电网的大规划体系；建立总部、省公司、地（市）县公司科学分工、分层承担电网建设任务的大建设体系；建立国调分调一体化，输变电设备运行集中监控与电网调度高度融合的大运行体系；建立检修专业化和运维一体化、按电压等级运维检修电网设备的大检修体系；建立市场营销、客户服务和计量检定配送省级集约、24小时面向客户的大营销体系。　　（二）健全风险管理工作体系，强化“第二道防线”职能。　　健全组织架构。2009年3月，公司成立全面风险管理委员会，公司党组书记、总经理刘振亚同志亲自担任委员会主任。公司所属53家单位均相应成立了组织机构。完善管理制度。2010年以来，公司先后研究制定了《关于开展全面风险管理工作的指导意见》、《全面风险管理与内部控制工作方案》和《公司全面风险管理与内部控制工作管理办法（试行）》。建立报告机制。建立了覆盖全公司的全面风险报告体系，组织公司总部各部门、各单位开展风险编制与评估工作，全面完成各年度全面风险管理报告编报工作。建设信息系统。2010年，公司启动了风险管理信息系统建设工作，利用SAP-GRC成熟技术并结合公司管理实际开发建设专业化的风险管理信息平台，提高了公司风险管理工作效率。试点开展评价。公司深入开展全面风险管理评价体系研究，明确风险管理组织、内部控制、风险管理文化等10类考评对象，设置131项评价指标及评分标准，构建了公司全面风险管理评价体系，并组织青海、天津公司进行试点测评。　　（三）建立协同监督工作机制，强化“第三道防线”职能。　　公司坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，统一协调整合审计、监察、财务、法律等内部监督力量，构建了协调配合、信息互通、形成合力、监督到位的协同监督机制，将风险管理与内部控制纳入经济责任审计、专项审计、财务稽核、党风廉政建设责任制检查重要内容，对各部门、单位执行风险管理与内部控制情况进行检查评价，分析挖掘内部控制设计缺陷、执行薄弱环节以及外在显现的风险因素和隐含潜在的风险因子；对跨部门的风险管理与内部控制管理策略、解决方案进行评价，对内控管理职责分工的合理性、管理流程的完备性、风险信息沟通的效率和效果等内容进行评估分析，及时改进完善风险管理与控制方案和措施。　　（四）以集约化管理为基础，强化财务对业务管控力度。　　公司全面推进“六统一、五集中”财务集约化管理模式，强化对“五大”核心业务风险的监督和管理。一方面，通过实施会计政策、会计科目、信息标准、成本标准、业务流程和组织体系“六统一”，全面推进财务流程标准化建设，实现了各项标准的高度统一，保证了财务基础数据源的唯一性，促进了财务与业务信息的有机衔接，为财务与业务数据的横向集成奠定了基础，夯实了财务风险管理实施基础；另