材料暂估及供应a商发票管流理规定.docVIP

修 改 履 历 标准名：材料暂估及供应商发票管理规定 分类号: 修改NO 修改日 制定、修改内容 起草部门 备注 材料暂估及供应商发票管理规定 1 主题内容与适用范围 1.1 为规范公司采购收货确认、供应商发票开具、发票记帐等业务，提高供应商发票入库单据的流转效率，保障公司材料入库、应付暂估及应付供应商款项的正确性，以及向供应商展现良好的企业形象，特制订本管理规定。 1.2 本规定适用于安徽亚格盛电子新材料公司材料入库后向供应商提供开票资料、发票的接收、审核以及发票记账的操作程序。 2 管理职责及分工 2.1 采购部职责 2.1.1 采购部仓库负责接收材料，办理材料实物入库及材料账务处理； 2.1.2 负责定期向供应商提供开票清单； 2.1.3 负责督促供应商及时开具增值税专用发票； 2.1.4 负责接收供应商发票，进行初步审核后及时传递至财务部审价； 2.2 财务部管理职责 2.2.1 负责监控材料应付暂估的合理性。 2.2.2 负责供应商发票审价。 2.2.3 负责根据发票进行财务处理。 3 管理程序和内容 3.1 向供应商提供收料通知单 3.1.1 采购部仓库每月定期整理当月材料入库明细，分两次打印供应商〈收料通知