试数题 1.docVIP

1单位必须高度重视资金预算管理工作，明确资金预算管理的工作职责，加强资金预算的策划、编制与执行工作，保证资金的筹集与使用效果。子、分公司根据年度经营目标制订本年度资金预算，1月20日前将资金预算表交( 财务管理)统一汇总编制集团资金预算，报集团领导批准后执行 2集团公司各级单位必须在集团公司财务结算中心预留印鉴、开设内部账户，用于内部结算。各级法人单位、驻外单位按规定在集团公司指定的银行开设的银行账户，必须报集团公司财务管理部备案。严禁私开公司银行账户，一经发现，追究相关人员的（刑事责任）。 3. 驻外办事处、外地分公司和为单项工程开设的银行账户必须纳入集团公司网上银行系统，实行（余额管理 ）；即驻外办事处存款限额为200万元，在每日规定时点，外地分公司和单项工程账户资金将自动上划至所属驻外办事处，驻外办事处超过其存款限额的资金将自动上划至集团公司财务结算中心。 4. 严禁私人借用公款，因公出差或采购材料应从严掌握，回来后限（7日 ）内报账还清，不得拖延（严禁单位领导本人持款购料）。 5. 各单位的一切收入必须纳入会计核算，收取的各种款项必须存入财务结算中心内部银行账户或指定的银行账户，严禁私打白条或以甲方代付工资、代付材料款等方式变相从甲方领取工程款，否则按（A.挪用资金 C.前账不清，后账不借B.行政事务部D.质量技术部A.分管领导总经理D.10）个工作日内办理完审批及报销手续