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第二章　支付结算法律制度 第一节　概述 　　一、支付结算的概念和特征　　支付结算，是指单位、个人在社会经济活动中使用现金、票据、信用卡和结算凭证进行货币给付及其资金清算的行为。其主要功能是完成资金从一方当事人向另一方当事人的转移（是一种法律行为）。 1.支付结算必须通过中国人民银行批准的金融机构进行　　（1）支付结算的方式包括支票、银行本票、银行汇票、商业汇票、托收承付、委托收款、信用卡和信用证等结算行为。　　（2）《支付结算办法》规定：“银行是支付结算和资金清算的中介机构。未经批准的中国人民银行非银行金融机构和其他单位不得作为中介机构经营支付结算业务。但法律、行政法规另有规定的除外。” 　　2.支付结算是一种要式行为 《支付结算办法》规定：票据和结算凭证是办理支付结算的工具，单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一印制的票据凭证和统一规定的结算凭证，未使用按中国人民银行统一规定印制的票据，票据无效；未使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。　　3.支付结算的发生取决于委托人的意志 《支付结算办法》规定：除国家法律、行政法规另有规定外，银行不得为任何单位或者个人查询；除国家法律另有规定外，银行不代任何单位或者个人冻结、扣款，不得停止单位、个人存款的正常支付。　　4.支付结算实行统一管理和分级管理相结合的管理体制 解释1：中国人民银行总行负责制定统一的支付结算制度，组织，协调、管理监督全国的支付结算工作，调解、处理银行之间的支付结算纠纷； 解释2：中国人民银行分、支行负责组织、协调、管理、监督本辖区的支付结算工作，调解、处理本辖区银行之间的支付结算纠纷；（备案制） 解释3：政策性银行、商业银行负责组织、管理、协调本行内的支付结算工作，协调、处理本行内分支机构之间的支付结算纠纷。（批准制）　　解4：中国人民银行负责制定统一的支付结算制度，政策性银行、商业银行总行可以根据统一的支付结算制度，结合本行情况，制定具体管理实施办法，报经中国人民银行总行批准后执行。　　5.支付结算必须依法进行 二、支付结算的基本原则　　（一）恪守信用，履约付款 　　（二）谁的钱进谁的账，由谁支配　　（三）银行不垫款　　三、支付结算的主要支付工具 我国目前使用的人民币非现金支付工具主要包括“三票一卡”和结算方式。“三票一卡”是指汇票、本票、支票三种票据和信用卡，结算方式包括汇兑、托收承付、委托收款、电子支付等。（一）汇票 汇票是由出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据，汇票是一种无条件支付的委托。 基本当事人：出票人、付款人和收款人 非基本当事人：承兑人、背书人、被背书人、保证人 【解释】汇票、支票的基本当事人包括出票人、付款人和收款人，本票（由出票人本人付款）的基本当事人只包括出票人、收款人。 【例题1·多选题】根据票据法律制度的规定，下列各项中，属于票据基本当事人的有（ ????）。（2007年） A．出票人 B．收款人 C．付款人????????????D．保证人 【答案】ABC 【例题2·多选题】根据票据法律制度的规定，下列各项中，属于票据基本当事人的有( )。（2009年） A．出票人 B．收款人 C．付款人 D．保证人 【答案】ABC 【解析】票据的基本当事人包括出票人、付款人和收款人。 汇票分为：银行汇票和商业汇票；商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票 银行汇票 银行汇票是汇款单位或个人将款项交存当地出票银行，由出票银行签发的，由其再见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。 银行汇票使用灵活、票随人到、兑现性强。 具体规定： 银行汇票可以用于转账，标明现金字样的“银行汇票”也可以提现。 银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人，银行汇票的付款地点为代理付款人或出票人所在地。 银行汇票的出票人在票据上的签章，应为经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章 签发银行汇票需记载下列绝对事项：①标明“银行汇票”的字样；②无条件支付的承诺；③出票金额；④付款人名称；⑤收款人名称；⑥出票日期；⑦出票人签章。 银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。 银行汇票的债务可以依法由保证人承担保证责任 银行汇票可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票不得背书转让。 填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票丧失，可以由失票人通知付款人或代理付款人挂失支付。 银行汇票丧失，失票人可以凭人民法院出具的其享有票据权利的证明，向出票银行请求付款或退款。 商业汇票 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支