保险概论教学课件作者第三版-李国义第五章企业和家庭财产保险课件.ppt

第五章 企业和家庭财产保险 了解财产损失保险的涵义 理解企业财产保险和家庭财产保险的保险责任和除外责任 熟悉企业财产保险和家庭财产保险的保险标的范围 第一节 财产损失保险概述 一、财产损失保险的涵义 二、财产损失保险的数理基础 三、财产损失保险费率的计算原理 （一）含义：财产损失保险是以有形的实物财产为保险标的的保险。 （二）种类 （三）财产损失保险与责任、信用保证保险的不同 大树定路和概率论 三、财产损失保险费率的计算原理 财产损失保险费率也是由纯保险费率和附加保险费率构成的。 财产损失保险纯费率的计算依据是保额损失率。 第三步，计算纯保险费率，可用两种方法之一： 第一种方法，加1倍或2倍或3倍标准差法。 纯费率=0.20%+0.023%=0.223％ 或纯费率=0.20%+0.023%×2=0.246％ 或纯费率=0.20%+0.023%×3=0.269％ 第二种方法，计算一个偏差系数或叫变异系数。 偏差系数=标准差÷平均值×100% 偏差系数=0.023÷0.20×100％=11.5％ 附加费率（即附加保费与保险金额的比率）就是以保险经营管理费作为基础的。假设该比例为20％，纯费率为0.223％，则： 附加费率=0.223％×20％=0.044 6％。 营业保险费率=纯保险费率+附加保险费率 如上例： 营业保险费率=0.223％+0.044 6％=0.267 6％ 第二节 企业财产保险 某年9月2日，某设备制造公司投保了企业财产保险综合险，该厂房屋建筑按其账面原值110万元确立保险金额（账面净值为44万元，即已提60%折旧）。同年11月5日，该厂意外失火，固定资产中的房屋建筑面积共有6 000平方米，火灾中损毁了2 000平方米。受灾后经建筑部门估算，修复费用需要40万元。出险时该房屋建筑的重置价值为125万元。制造公司向保险公司索赔，保险公司如何赔付？ 一、企业财产保险的被 保险人范围 二、企业财产保险的保险标的范围 （一）基本险和综合险的可保财产 1.从保险利益的角度 2.从会计核算的角度 （二）基本险和综合险的特约可保财 1.是市场价格变化较大，保险金额难以确定的财产 2.是价值高，风险特殊的财产 3.是风险大，需要提高费率的财产 （三）基本险和综合险的不可保财产 （一）基本险的保险责任和除外责任 1．保险责任 （1）火灾 （2）雷击 （3）爆炸 （4）飞行物体及其他空中运行物体坠落 （5）杯保险人拥有财产所有权的自用的供电、供水、供气设备因保险事故遭受损坏，引起停电、停水、停气以致造成保险标的的直接损失 （6）在发生保险事故时，为抢救保险标的或防止灾害蔓延，采取合理的必要的措施而造成保险标的的损失 （7）在保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的的损失所支付的必要的、合理的费用 2、除外责任 （1）除外的损失原因。 （2）除外的损失 （3）其他不属于保险责任范围内的损失和费用 3．附加责任 （二）综合险的保险责任和除外责任 1、保险责任 （1）暴雨 （7）雹灾 （2）洪水 （8）冰凌 （3）台风 （9）泥石流 （4）暴风 （10）崖崩 （5）龙卷风 (11)突发性滑坡 （6）雪灾 (12)地面突然塌陷 2．除外责任 3．附加责任 五、企业财产保险的保险费率 （一）厘定企业财产保险的保险费率考虑的因素 1．建筑结构及建筑等级 2．使用性质 3．投保险种或称承保风险的种类。 4．地理位置 5．其他因素 （二）企业财产保险费率的分类 1．工业险费率 2．仓储险费率 3．普通险费率 六、企业财产保险的保险金额和 保险价值的确定 （一）固定资产保险金额和保险价值的确定 1.保险金额 （1）由被保险人按照帐面原值或原值加成数确定 （2）重置价值 （3）其他方式确定 2.保险价值：保险财产出险时的重置价值 （二）流动资产保险金额和保险价值的确定 1.保险金额：由被保险人按最近 12个月任意月份的帐面余额确定或由被保险人自行确定 2.保险价值：保险财产出险时的账面余额 （一）全部损失 1.保险金额≥出险时保险价值 赔偿金不超过出险时的保险价值 2.保险金额＜出险时保险价值 赔偿金不超过保险金额 （二）部分损失 1.保险金额≥出险时保险价值 赔偿