2014芜湖港储运股份有限公司投资管理办法.docVIP

芜湖港储运股份有限公司投资管理办法?????????????（第四届董事会第十五次会议?2012?年?7?月?6?日通过）??????????????????????????????第一章???????总则????第一条????为规范芜湖港储运股份有限公司（以下简称“公司”）的投资管理，防范投资风险，提高投资效益，保障公司权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件相关规定，结合《公司章程》及本公司实际情况，制定本办法。????第二条????本办法适用于本公司及所属各级子、分公司的对内、对外投资行为。子公司，是指纳入公司会计报表合并范围的子公司，包括全资子公司和公司在该企业权益性资本占总资本50%以上，或拥有相对控制该企业多数表决权，或对该企业具有实际控制权的公司。????第三条????本办法所称投资分为对内投资和对外投资两部分，对内、对外投资合称“投资项目”。????“对内投资”指公司（含公司所属各级子、分公司，下同）把资金投向公司内部形成固定资产的投资，包括基本建设、更新改造等项目；公司研发项目开支视同对内投资。????“对外投资”指公司为了获取长期利益，利用现金、实物资产、权益性证券、无形资产等，通过独资、合资、合作、联营、兼并收购、认购增资或购买股权、债券、委托贷款、委托理财等方式向公司以外的其他经济实体进行的投资活动，含对现有投资企业的委托贷款、委托理财、增资扩股、受让、转让。????第四条????投资活动应遵循的原则：????（一）遵守国家法律法规，符合国家产业政策；????（二）符合公司发展战略规划；????（三）突出主业，提高公司核心竞争力；????（四）投资项目进行充分科学论证，符合公司投资决策程序和管理制度；????（五）投资规模与企业资产经营规模、资产负债水平和筹资能力相适应，有合理预期的投资回报；???????????????????????????????????????1????（六）分公司除对内投资外不得进行对外投资。???????第五条???关于募集资金的投资管理按照《芜湖港储运股份有限公司募集资金管理制度》执行。???????第六条???当公司以非货币资产对外投资时，必须委托相关中介机构进行资产评估，以评估后确认的价值作为确定投资额的基础。????第七条??????公司的投资行为应严格依法依规履行信息披露义务。?????????????????????第二章?投资决策权限及管理机构???????第八条???公司发生的投资项目达到下列标准之一的，董事会审议通过后，必须由股东大会审核批准并及时披露：????（一）投资涉及的资产总额(同时存在帐面值和评估值的，以高者为准)占公司最近一期经审计总资产的50%以上；????（二）投资的成交金额(包括承担的债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的?50％以上，且绝对金额超过?5000?万元；????（三）投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的?50％以上，且绝对金额超过?500?万元；????（四）投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过?5000?万元；????（五）投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过?500?万元；????（六）公司与关联人共同投资设立公司的，以公司的出资额作为交易金额。金额在3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易。????上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。???????第九条?公司发生“购买或者出售资产”投资，不论投资标的是否相关，如所涉及的资产总额或者成交金额在连续十二个月内经累计计算超过公司最近一期经审计总资产30%的，必须提交股东大会审核批准。???????第十条???股东大会可根据实际情况，临时授权董事会就股东大会投资管理权限内的重大投资及其处置事项进行决策，授权内容应当明确、具体，并以书面形式做出。??????????????????????????????????????2???????第十一条???公司对内投资未达到本办法第八条规定标准的，由公司董事会、经理层根据《芜湖港储运股份有限公司经营决策权授权制度》等规定，在其权限范围内行使决策权。???????第十二条???公司对外投资由公司董事会或股东大会决策。董事会战略决策委员会为对外投资的专业审查机构，负责在董事会、股东大会召开前对投资方案先行研究，并为董事会、股