资本项目信息系统外资项下银行操作指南.docVIP

资本项目信息系统外资项下银行操作指南 目 录 第一部分 FDI FDI前期费用汇入 资本金账户业务 资产变现账户(中转外) 减资付汇 转股付汇 (外转中) 清算付汇 中外合作企业外国投资者先行回收投资付汇 境内再投资专用账户业务 FDI项下保证金账户使用 第二部分 ODI 境外直接投资前期费用 境内机构境外直接投资付汇 境外投资债权投资回收入账 境外投资增、减资、转股收付汇 境外直接投资清算收汇 境内机构境外放款收付汇 特殊目的公司项下境内居民个人购付汇核准 注：从操作来看，对于FDI,ODI业务，资本项目信息系统主要提供控制信息查询功能，无需银行在该系统中做任何录入操作，本文所指“业务系统”主要指外汇收支申报系统、外汇账户申报系统等。 FDI 一、FDI前期费用汇入 前期费用登记的业务编号是以“12”开头的20位业务编号。银行需凭此业务编号、主体代码、验证码，通过控制信息表查询功能，查询控制信息，包括本行尚可开立账户数量、跨境流入总额度、尚可流入额度等。账户开立及资金入账不能超出额度控制。 银行在上报前期费用账户开、关户信息及资金流入后进行国际收支间接申报时需填写“12”开头的前期费用登记业务编号，以实现交易数据与协议信息的正常关联。办理入账申报时应重点关注交易编码“602012(筹备资金汇入)”。 银行办理前期费用资金结汇业务后，系统须通过接口程序采集到账户结汇信息，产生前期