风险管理与保险材料.doc

第一章 风险管理与保险概述 风险管理与保险 一、风险的概念及其特征 风险的概念：风险一旦发生，可能会带来正负两方面的影响 但大众较为一致的看法：导致亏损事件发生的可能性（日常认为是亏损的）（盈亏的可能性） 三类主要风险（以结果分） 收益风险：一旦发生，只会带来收益，通常不会带来亏损（例：投资国债） 纯粹风险：风险一旦发生，只会带来损失，不会带来收益 （例：自然灾害、意外事故、简称天灾人祸） 3、投机风险：一旦发生，既可能给人们带来收益也可能带来损失（例：股票投资） 二、风险的特征（根据内在本质和外在表现形态概括） （一）客观性：不以人的主观意志为转移（不能被消灭，但可以降低损失） （二）损失性：风险一旦发生，会给人们带来损失 （三）不确定性：①风险发生之前，风险事故发生不确定 ②时间不确定 ③地点的不确定 ④损失程度不确定 ⑤损失的承担主体不确定 可测定性：人们可通过现有的方法进行概率统计 普遍性：风险无处不在无时不在 发展性：一定的风险会在一定的范围和条件下消失不见但随之也会产生新的风险 可变性：风险的性质、数量、种类在一定条件下会发生变化 风险的构成因素 风险因素（风险条件）：能引起风险事故发生或风险发生时能增加损失的条件 ①实质风险因素：指有形的，能形象时间物理功能的风险因素（客观物质条件） （例如：汽车制动系统） ②道德风险因素：无形的风险因素，和人的品性和修养相关（主观原因） （例如：纵火、诈骗） ③心理风险因素：无形的，与人的心理状态相关（非故意因素）（例如：疏忽过失） 风险事故：指损失的直接原因或外在原因，也指风险由可能转变为现实，以致引起损失的结果 损失：非故意、非预期、非计划的经济价值减少（例外：折旧不属于，折旧是预期的） ①直接：造成的有形损失（实质损失）（例如：车祸、火灾） ②间接：在直接损失的基础上引起的无形损失（额外费用损失、收入损失、责任损失） 三者之间的关系 风险因素的存在导致风险事故，风险事故的发生带来损失 风险的成本 风险的经济成本：一旦发生，带来经济方面的费用和支出 ①直接损失成本：与直接损失相关 ②间接损失成本：与间接损失相关 风险的社会成本 1、资源配置成本：高风险的行业或部门由于风险过大而原本可以配置到这些行业或部门的资源不愿意配置，导致经济运行效率下降（例如：核电站） 2、效率（货币资金的使用效率）损失成本：使货币资金的使用效率下降，人们在应对风险或弥补损失，通常采取准备金的方法（准备金是用来弥补损失的，通常不能挪作他用） 精神损失成本：由于风险存在，使人们精神处于紧张的状态而导致工作效率下降 风险的种类 按风险损害的对象划分 财产风险：导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险 （至于因市场价格跌落致使某种财产贬值，则不属于财产风险，而是经济风险） 人身风险：生、老、病、死、残 责任风险：个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的风险 信用风险（违约风险）：债务人在债务到期时不偿还债务而给债权人带来损失 按风险发生原因划分 自然风险：自然里的不规则变化所引起的风险 特征：①不可控 ②带有周期性 ③后果的共沾性 政治风险（国家风险）：政治原因或政治风险所导致的使债权人可能遭受损失的风险 （战争、动乱、管制、国家变更外贸法令） （三）社会风险：由于个人或团体的行为，包括过失行为、不当行为及故意行为对社会产生 及人们生活造成损失的可能性（例：偷窃、抢劫、玩忽职守、故意破坏） 经济风险：因市场供求关系、经济贸易条件等经济因素或经营者决策失误等经济原因导致经济上的损失的风险（例如：生产的增减、价格的涨跌、经营的盈亏） ①信用风险 ②市场风险：市场价格浮动（例如：供求） ③通胀风险（货币贬值的风险）：物价上升、货币贬值 ④汇率风险：用一国货币表示的另外一国货币的价格（两国货币的比价） ⑤经营管理风险 按风险性质划分 纯粹风险：只带来损失不会带来收益 投机风险：有可能带来损失也有可能带来收益 四、按风险产生环境划分 （一）静态风险：自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当行为所导致的（与社会经济变动无关） （二）动态风险：由于社会经济或政治变动所导致的风险（例如：人口的增加、资本的成长、技术的进步、政治经济体制改革等） ①损失不同：静态只带来损失、无收益；动态对一部分人来说是损失、