新公司的初步建立财务制度.docxVIP

资金支付管理办法一、付款、报销流程：所有付款及报销均需部门负责人签字核准、然后交由财务出纳审核，财务主管复核，审核无误后由经办人上报总经理批准，批准后交由财务统一付款。二、付款、报销申请单的选择，付款、报销申请单据有5种：《支票领用单》：采用支票形式付款时采用该单据；《付款申请单》：网银、电汇付款应填写该单据；《借款单》：借款时采用该单据；《差旅费报销单》：差旅费报销时采用该单据；《费用报销单》：个人报销差旅费以外的费用是填写该单据。三、单据填写、附件、发票等要求： 1、所有单据必须使用黑色墨水笔/签字笔填写，各项目必须填写完整，大小写金额一致，大写金额不得随意涂改，如有改动，须由改动人在改动处签字，如果改动后的金额大于原审批金额，需要重新办理审批签字； 2、付款必须要有充分的付款依据（例如：材料付款必须有采购合同，固定资产付款须有相关合同，提前审批资料等，分期付款的要标明第几次付款、总价、付款比重等信息）；3、超出10万元付款需提前3天和财务沟通； 4、单据附件要黏贴整齐，否则财务有权要求重新填写/粘贴单据，发票要合规、合理，如付款时不能取得发票，经办人（部门负责人）有义务及时把发票交到财务部。 5、付款应尽量采用网银付款方式完成。四、其他形式付款申请（例如保函、银行汇票等）均需提前5个工作日和财务沟通。 费用支付申请附件要求指引一、发放工资：人事申请支付员工工资时，应附带计算明细表（包括个税、代扣明细等信息）。二、支付社保：在未办理自动划款手续之前，应附带计算明细表（包括公司代扣部分、个人支付部分及明细）三、支付物业费、水电费、邮运费：应有物业计算表、水电费抄表数据、运费明细作作为附件。四、支付房租、材料、固定资产款项：附有合同、发票、固定资产需增加前置审批资料，如果需要构还需补充立项等相关资料。五、支付劳务费、广告费：要有劳务协议、广告合同及事前批准等资料。六、其他费用报销参考相关指引执行，如果明确规定，依照相关指引基本规定执行。固定资产申请、采购、付款指引一、一般办公类固定资产（例如：电脑、电话、桌椅等）的采购，需经使用部门填写《固定资产购置申请单》，经部门负责人、总经理批准后。采购部门依据审批确定供应商进行采购。单次采购超出5万元的，需要有使用部门、采购部门、财务部共同确定供应。待签订合同、到货后由，由采购部门依据发票、合同、固定资产采购申请单、验收单（同时固定资产行政管理部门复印件一份）向财务申请付款。付款程序依据相关指引执行。二、一般办公类资产的领用需填写《固定资产领用单》四、一般固定资产转移需要填写《固定资产内部转移单》五、重大生产设备、厂房的采购、构建，需要总经理批准，并提前立项，财务依据相关批准文件、立项文件及相关预算、合同等文件进行核算、付款。六、其他无形资产采购，需提前填写采购申请单，采购专业软件一般有相关专业部门采购。下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！小故事1、《扁鹊的医术》　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢?　扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。　文王再问：“那么为什么你最出名呢?　扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而我是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管放血、在皮肤上敷药等大手术，所以以为我的医术高明， 名气因此响遍全国。　大道理：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。　小故事2、危险的森林里　一个人在森林中漫游时，突然遇见了一只饥饿的老虎，老虎大吼一声就扑了上来。他立刻用最快的速度逃开，但是老虎紧追不舍，他一直跑一直跑，最后被老虎逼到了断崖边。　站在悬崖边上，他想：“与其被老虎捉到，活活被咬死，还不如跳入悬崖，说不定还有一线生机。”　他纵身跳入悬崖，非常幸运地卡在一棵树上。那是长在断崖边的梅树，树上结满了梅子。　正在庆幸之时，他听到断崖深处传来巨大的吼声，往崖底望去，原来有一只凶猛的狮子正抬头看着他，狮子的声音使他心颤，但转念一想：“狮子与老虎是相同的猛兽，被什么吃掉，都是一样的。”　刚一放下心，又听见了一阵声音，仔细一看，两只老鼠正用力地咬着梅树的树干。他先是一阵惊慌，立刻又放心了，他想：“被老鼠咬断树干跌死，总比被狮子咬死好。”　情绪平复下来后，他看到梅子长得正好，就采了一些吃起来。他觉得一辈子从没吃过那么好吃的梅子，他找到一个三角形的枝丫休息，心想：“既然迟早都要死，不如在死前好好睡上一觉吧!”于是靠在树上沉沉地睡去了。　睡醒之后，他发现黑白老鼠不见了，老虎和狮子也不见了。他顺着树枝，小心翼翼地攀上悬崖，终于脱离了险境。原来就在他睡着的时候，饥饿的