银行风险管控实务(2015年1月)方案.doc

目 录 第一篇 热点追击 1 一、优质资产受热捧 ABS或现井喷 1 ? 风险点 1 ? 案例背景：资产证券化备案制落地，27家银行获权 1 ? 案例延伸：资产证券化（ABS）业务简介 2 ? 风险分析 5 ? 风险防范 8 第二篇 业务风险案例 10 二、委托贷款回本源 严禁越位担风险 10 ? 风险点 10 ? 案例背景：银监协会明文监管，委托贷款风险频频 10 ? 案例分析：委托贷款发展现状 11 ? 风险分析 12 ? 风险防范 13 三、众商业银行网贷逐鹿 大数据征信风控先行 15 ? 风险点 15 ? 案例背景：网贷通业务通通线上，闪电贷融资贷贷便捷 15 ? 案例延伸：大数据征信与网络贷款 16 ? 风险分析 18 ? 风险防范 19 四、谨防信用证欺诈 国际贸易体自康 21 ? 风险点 21 ? 案例背景：假信用证瞒天过海，法网恢恢插翼难逃 21 ? 案例延伸：信用证业务简介 22 ? 风险分析 25 ? 风险防范 26 第三篇 内控案例剖析 27 五、存款失踪如何防范 完善立法加强内控 27 ? 风险点 27 ? 案例背景：存款都去哪了？还没好好看看就没了 27 ? 案例分析 28 ? 风险分析与防范 30 六、债权如已过时效 还否行使抵销权 32 ? 风险点 32 ? 案例背景 32 ? 案例分析 32 ? 风险分析与防范 34 第四篇 风险快报 36 七、汽车金融众银争 诸般风险尤须防 36 ? 背景介绍 36 ? 风险警示 37 八、大宗商品崩盘 不良贷款风紧 38 ? 背景介绍 38 ? 风险警示 38 九、银行服务态度差 七成投诉由此来 38 ? 背景介绍 38 ? 风险警示 39 第一篇 热点追击 一、优质资产受热捧 ABS或现井喷 风险点 信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险 案例背景：资产证券化备案制落地，27家银行获权 2015年1月初，多家银行接到银监会下发的《中国银监会关于中信银行等27家银行开办信贷资产证券化业务资格的批复》（银监复〔2015〕2号），落款日期为2015年1月4日的“2号文”批准了中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、招商银行、兴业银行、平安银行等27家股份制银行和城商行开办ABS业务的资格。此次银监会审批的是开办资产证券化业务的资格。获得资格后，将来每推出一款资产证券化产品，不再需要审批，备案即可。 根据2014年11月银监会发布的《关于信贷资产证券化备案登记工作流程的通知》（银监办便函1092号文）的要求，信贷资产证券化改为“备案制”，银监会不再针对证券化产品发行进行逐笔审批，银行业金融机构应在申请取得业务资格后开展业务。文件要求，银行业金融机构在完成备案登记后可开展资产支持证券的发行工作。已备案产品需在3个月内完成发行，3个月内未完成发行的须重新备案。 根据中诚信国际的统计数据，信贷资产证券化产品呈快速发展的趋势。其中，2012年发行5单产品，共计规模192.62亿元；2013年发行6单产品，共计规模157亿元；2014年（截至11月30日），共发行55单产品，共计规模2284.95亿元，呈现爆发式增长态势。预测2015年全年发行总规模在4000亿元至5000亿元左右，交易所市场的资产证券化产品发行规模将呈爆发式增长，城商行和农商行将成为市场发行的主力，外资行和融资租赁公司的产品将有所增加。 案例延伸：资产证券化（ABS）业务简介 信贷资产证券化的主要原理 1、资产重组原理 将资产产生影响的风险和带来收益的要素分离并进行重组是资产证券化的核心机制，更为高效的对资产进行定价，重新配置基础资产，为参与的各方带来收益。资产组合的机制则能实现资产证券化的这一功能。无论从风险还是收益的角度来看，一笔贷款具有高度的不确定性，但是多笔贷款组合的资产池则不同。根据大数定理，整个资产池的风险和收益会呈现一定的规律，可以通过对整个资产池进行合理的估计来合理的规避信用风险。 组成资产池的资产需要经过合理的选择。资产证券化中的资产是由发起人的部分资产所组成，但该资产并不仅仅出自一家公司，资产可以分布于不同的地域由多样性的资产构成，具有一定的分散性。资产池中的资产应具有较高的质量，较高质量的资产具有较高的预测性，即可以预期产生稳定的现金流，并且资产具有一定的规模从而实现规模经济。总的来说，基础资产应具有分散性、稳定性、规模性三个特点。 2、风险隔离原理 通过将发起银行打包的基础资产转移给SPV后，再通过真实销售实现发起银行与信贷资产证券化产品之间的风险实现隔离。通过SPV对基础资产的购买，当发起银行经营出现危机时，不会对证券化产生影响。基础资产未来产生的现金流也不受发起银行的影响，仍然能够按正常的方式支付给证券投资者。同时也可以将基础资产的风险转移到投