XX省XX高速公路专项工程财务报销制度.docVIP

XX省XX高速公路 专项工程财务管理制度 项目建设资金应依据《中华人民共和国会计法》、国有建单位会计制度》依法设置会计帐簿，严格执行财政部《国有建设单位财务管理若干规定》和《交通基本建设资金监督管理办法》、《公路建设四项制度实施办法》及上级主管部门下发的有关规定，进行财务资金管理和监督。建立健全内部监控制度。强化会计监督规范会计行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，贯彻执行国家有关法律、行政法规、方针政策；做好基本建设资金的执行、控制、监督和考核工作,严格控制建设成本,减少资金损失和浪费,提高投资效益严格按照批准的概预算建设内容对基本建设活动中的材料、设备采购、存货、各项财产物资及时做好原始记录定期进行财产物资清查。 ①应出具有效的公证机关的公证书（如中标通知书）、交纳足额的履约保证金，签订了有效的合同； ②递交有效开工预付担保涵及公证机关的公证书原件； ③监理签发的预付款支付证书原件； ④承包商、监理工程师、有关职能部门、业主的签字有无差错； ⑤原始凭证是否完整、规范； ⑥承包商按业主的要求指定的银行开立存款帐户； ⑦承包商按业主的要求将有关资料报财务部门。 2、工程款的计量支付，应有完整、严密的计量支付办法（监理部门制定，业主批准）和严格的审查制度，按公司规定的职能部门分责任实施审查，否则不得付款。 3、对中期计量支付的审查 ①中期计量支付必须是监理部门批准制